問(wèn)題已解決

老師，公司去年11月份申請(qǐng)緩交增值稅和附加稅一半，當(dāng)時(shí)做賬附加稅計(jì)提也是計(jì)提一半，今年4月發(fā)現(xiàn)這賬做錯(cuò)了，應(yīng)該全額計(jì)提。想請(qǐng)問(wèn)下，現(xiàn)在分錄應(yīng)該怎么處理？

84785002| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/29 21:17
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
文老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)職稱(chēng)
同學(xué)您好，您也可以按實(shí)際繳納的計(jì)提的，您一定需要按全額計(jì)提的話，那就需要在補(bǔ)計(jì)提一半，然后再把應(yīng)交未交的款項(xiàng)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入或其他收益里面
2022 04/29 21:22
84785002
2022 04/29 21:32
老師，這個(gè)屬于我應(yīng)該交全額的，但是我只計(jì)提了一半，我是不是應(yīng)該調(diào)整去年的呢
84785002
2022 04/29 21:34
如果調(diào)整去年，企業(yè)準(zhǔn)則就是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交城建稅/教育附加/地方教育附加 借：利潤(rùn)分配 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣么？
84785002
2022 04/29 21:36
老師，你說(shuō)的另一種營(yíng)業(yè)外收入，我沒(méi)太理解呢？比如我去年11月計(jì)提了10元，可是我今年4月發(fā)現(xiàn)，應(yīng)該交20元 這種咋寫(xiě)分錄
文老師
2022 04/29 22:19
您就是需要補(bǔ)計(jì)提的是吧，是對(duì)的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~