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你好， 一、編制過程參考圖片，本期主要現(xiàn)金收入為股東資本流入及固定資產(chǎn)處置金額流入。需要重點關注的是購買商品、勞務支付的現(xiàn)金，其他與經(jīng)營活動有關的資金流出（也就是成本、管理費用）和處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額。 二、公式如下： 流動比率=流動資產(chǎn)合計/流動負債合計*100% 利潤率=利潤÷收入×100% 存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷平均存貨， 平均存貨=(年初存貨+年末存貨)÷2 平均回收期=365/應收帳款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/平均應收賬款，平均應收賬款=(年初余額+年末余額)÷2 以上指標流動比率、利潤款及存貨周轉(zhuǎn)率越高說明企業(yè)經(jīng)營越好，平均回收期越低說明企業(yè)經(jīng)營越好