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問(wèn)題已解決
你好，老師，我想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題，就是我們公司2021年的賬是外賬公司做的，然后對(duì)方在2021.8月計(jì)提增值稅的時(shí)間把附加稅的金額也算在了未交增值稅里面了，但是對(duì)方又計(jì)提了營(yíng)業(yè)稅及附加（附加稅），然后在9月份繳納稅費(fèi)的時(shí)候，對(duì)方做分錄繳納稅費(fèi)：借：未交增值稅 貸：銀行存款，對(duì)方也把這個(gè)附加稅的金額也算在了這個(gè)未交增值稅的里面了，附加稅繳納就沒(méi)做，然后對(duì)方年底調(diào)賬的時(shí)候，把應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅調(diào)為了0了，然后未交增值稅那個(gè)余額也沒(méi)什么問(wèn)題，就是掛了3筆附加稅，請(qǐng)問(wèn)這樣的情況我該如何調(diào)賬，然后以前年度的那筆多入賬金額的未交增值稅需要調(diào)賬不
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)：您好。調(diào)整一下分錄，把原分錄計(jì)提錯(cuò)誤的給沖掉，做正確的。繳納紅字沖銷，做正確的。調(diào)整分錄沖掉
2022 04/26 19:22
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2022 04/26 19:35
那這樣做的的話會(huì)不會(huì)對(duì)2022年的賬有影響沒(méi)，把原分錄計(jì)提的增值稅沖掉，然后做正確的計(jì)提增值稅分錄（沖掉的轉(zhuǎn)出未交增值稅金額大于正確的轉(zhuǎn)出未交增值稅），那我2022年的 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 的這個(gè)差額是否需要沖掉為0，
曹老師在線 
2022 04/26 19:41
同學(xué)：您好。應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅是個(gè)中轉(zhuǎn)科目，月末或年末結(jié)轉(zhuǎn)不應(yīng)有數(shù)。
增值稅不影響利潤(rùn)
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