免費問答

什么意思？清理固定資產(chǎn)的收入是增值稅申報表的按簡易辦法計稅的銷售額，比如按簡易辦法計稅的銷售額是2912.62元，購入時候的價值是5000元，我賬上的分錄是（借：固定資產(chǎn)5000；貸：庫存現(xiàn)金5000；）清理固定資產(chǎn)的時候是在固定資產(chǎn)模塊的，分錄是（借：固定資產(chǎn)清理5000；貸：固定資產(chǎn)；）出售轎車的時候的分錄是（借：庫存現(xiàn)金2970.87；貸：固定資產(chǎn)清理2912.62；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅58.25；）第四步就是資產(chǎn)處置損失（借：營業(yè)外支出2087.38；貸：固定資產(chǎn)清理；）。所有利潤表的收入都沒有金額。我就是這一點不太明白，麻煩老師幫我梳理一下思路，謝謝你。

所以營業(yè)外支出就有，營業(yè)外收入是沒有的。

你好，你做的憑證，都是對的，我的意思是吧，您坐的資產(chǎn)處置損益也可以。

說的營業(yè)外收，我和你說的那個資產(chǎn)處置損益都是一個意思，他們都是在利潤表上體現(xiàn)的，但是你的利潤表上，你如果沒有資產(chǎn)處置損益這個科目的話，你就做到營業(yè)外收入里面。

我現(xiàn)在就是想讓申報表上的收入和賬上的收入一樣，可是我不知道怎么辦？

你好，這種情況他不可能一樣的知道吧，但是他最終影響的利潤的結(jié)果是一樣的。

我不太明白你的意思。

就是說，雖然我知道你增值稅申報表上的收入和你企業(yè)所得稅報表上的收入不太一樣，但是對于你企業(yè)所得稅這塊來說，你的收入并沒有減少，因為你通過了資產(chǎn)處置損益，或者是營業(yè)外收入這個科目去增加了你的利潤。

一個是營業(yè)收入2912.62元，一個是利潤總額少了2087.38元，這兩者我不清楚存在什么關(guān)系。

你好，他倆沒有直接的關(guān)系。沒有可比性

請問利潤表的收入是0，增值稅申報表體現(xiàn)在一般項目的簡易計稅是有收入的，那么我年終匯算清繳時候應(yīng)該怎么填報？

匯算清繳的時候，就按照所得稅的報表來填就行了。

可是我的利潤表是沒有收入的金額的，這樣沒有問題嗎？

因為電子稅務(wù)局還要求你報送財務(wù)報表。

你好，你是沒有主營業(yè)務(wù)收入，但是營業(yè)外收入的話，他也算個收入，它也增加了你的利潤。

不是營業(yè)外收入，是營業(yè)外支出的，老師。

你好同學(xué)，他怎么是營業(yè)外支出呢？你賣這個固定資產(chǎn)你是有收益的呀。