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我們單位1月份銷項(xiàng)稅額700元，2月份拿以前的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證抵扣了700元，本期應(yīng)繳0元，抵扣的分錄怎么做？
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你好，進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額都剛好是700？?
2022 04/24 10:54
84784959 
2022 04/24 10:58
是的，正好抵消
84784959
2022 04/24 10:58
現(xiàn)在做賬不知道分錄怎么寫
鄒老師 
2022 04/24 10:59
你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784959
2022 04/24 11:01
如果銷項(xiàng)600呢
84784959
2022 04/24 11:01
說錯(cuò)了，進(jìn)項(xiàng)600呢
鄒老師
2022 04/24 11:01
你好，如果銷項(xiàng)600，進(jìn)項(xiàng)是700，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）600，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）700
84784959
2022 04/24 11:03
1月份發(fā)生銷項(xiàng)，2月份報(bào)稅的時(shí)候才認(rèn)證，分錄怎么寫
84784959
2022 04/24 11:06
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
需要結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅嗎
鄒老師
2022 04/24 11:06
你好，你提供的信息，不涉及未交增值稅啊??
84784959
2022 04/24 11:08
發(fā)票認(rèn)證是在開票當(dāng)月還是次月？
84784959
2022 04/24 11:09
銷項(xiàng)700 進(jìn)項(xiàng)600 怎么做賬
鄒老師
2022 04/24 11:09
你好，次月15日之前勾選認(rèn)證都是可以的?
84784959
2022 04/24 18:59
認(rèn)證發(fā)票需要做賬嗎
鄒老師
2022 04/24 19:00
你好，認(rèn)證發(fā)票需要做賬
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
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