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問題已解決
老師，我想問一下，深圳地區(qū)的稅務(wù)局，如何查詢收到稅務(wù)局退稅的明細(xì)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，您具體可以對照您的申報表的稅額
2022 04/23 11:21
84784976 
2022 04/23 11:25
但是我們公司沒有申請退稅，確收到稅務(wù)局的退稅款，所以想要問一下，哪里可以查詢到退的什么款項？
文老師 
2022 04/23 11:36
這是系統(tǒng)退的，是附加稅減半退稅，還有留抵退稅，還有2021年10月份緩交稅款的，然后2月份繳納了的，還有繳納了所屬1月份增值稅的，這些都可以緩交的，就退回了，您具體金額和申報表核對一下
84784976
2022 04/23 12:03
那這些稅款之前交了，現(xiàn)在又退回來，我賬務(wù)要如何處理呢？
文老師
2022 04/23 12:04
借銀行存款貸應(yīng)交稅費——各明細(xì)科目負(fù)數(shù)
84784976
2022 04/23 12:05
貸方負(fù)數(shù)，那我貸方科目不就是留有余額了嗎？這個又怎么沖減掉?。?/div>
文老師
2022 04/23 12:55
不是，是借方負(fù)數(shù)的，做在貸方就是正數(shù)的
84784976
2022 04/23 13:22
還是不懂老師說的
文老師
2022 04/23 13:56
借銀行存款借應(yīng)交稅費——各明細(xì)科目負(fù)數(shù)，
稅款沒有繳納的時候，是應(yīng)交稅費的余額在貸方，然后您繳了以后，借應(yīng)交稅費貸銀行存款，這樣的應(yīng)交稅費就平了，那現(xiàn)在又退回來了，相當(dāng)于是把你交說的那個分錄借應(yīng)交稅費，這個科目沖了，所以用借方負(fù)數(shù)
84784976
2022 04/23 14:11
那稅款退回來了以后，賬上做的應(yīng)交稅費，借方負(fù)數(shù)以后，不就是相當(dāng)于我賬上還有應(yīng)交稅費的余額，也就是相當(dāng)于賬上掛著應(yīng)交稅費在貸方，沒有交的
文老師
2022 04/23 14:13
是這樣的，以后交的時候再做繳納，但是有的是減半征收以后退的這種以后是不需要交的，那您就需要沖以前計提的稅金及附加
84784976
2022 04/23 14:55
是系統(tǒng)直接退，不用我們申請的嗎？
文老師
2022 04/23 14:56
是的，這是普惠制政策，都是直接退的
84784976
2022 04/23 14:58
那老師，留底退稅，我公司沒有留底，那為啥也有的退？還有增量留底如何理解呢？
文老師
2022 04/23 15:01
如果您沒有留底的話，那是不會有給您退的，我上面說的是這幾種可能，還需要看你們實際退的是什么稅
文老師
2022 04/23 15:02
增量留抵退稅是和2019年3月31號的留底稅額比較，增甲的部分，比如2019年3月31號的留底稅額是10萬，您現(xiàn)在的留抵稅額是30萬，那您的留底稅增量留抵稅額就是20萬
84784976
2022 04/23 15:02
就是想問有什么方式可以登陸國稅，查看到，退的什么稅款
文老師
2022 04/23 15:04
您或者可以直接播你們當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)12366的電話，可以具體問一下
84784976
2022 04/23 15:09
增量留抵稅額是要跟19年的比較嗎？我公司去年20年才成立的，是不是就每天說有增量留底稅額了？
文老師
2022 04/23 15:14
您好，是的，是這樣的
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