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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，匯算清繳填寫未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入，收入做納稅調(diào)增，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，那相對(duì)應(yīng)的成本是不是也要做納稅調(diào)整，然后在下一年度通過以前年度損益調(diào)整去入賬，記入上一年度的利潤(rùn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你有成本票才要去調(diào)整
2022 04/22 14:37
84785039 
2022 04/22 14:41
是正常取得發(fā)票的，因?yàn)樯弦荒甓劝l(fā)票數(shù)量金額有限，開不了這么多，加上庫存管理混亂，未在當(dāng)年及時(shí)開票，未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)的收入有500萬，如果再匯算清繳時(shí)選擇調(diào)增，金額過大，是不是要和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)說明緣由，還是直接匯算清繳，補(bǔ)交稅款就可以了
小云老師 
2022 04/22 14:57
直接匯算清繳，補(bǔ)交稅款就可以了
84785039
2022 04/22 15:13
那增值稅會(huì)涉及到滯納金嗎
84785039
2022 04/22 15:12
因?yàn)闆]有在發(fā)出時(shí)確認(rèn)收入和銷項(xiàng)
小云老師
2022 04/22 15:13
如果稅務(wù)要查的話是涉及的
84785039
2022 04/22 15:14
我們自己想補(bǔ)繳稅款的同時(shí)把相關(guān)的稅收滯納金也一起補(bǔ)繳，那是不是就要和稅務(wù)機(jī)關(guān)打招呼
小云老師
2022 04/22 15:45
是的，要和稅務(wù)機(jī)關(guān)打招呼
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描述你的問題，直接向老師提問
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