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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 白條只是做納稅調(diào)增還是只是做調(diào)整分錄呢？
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你好，有實(shí)際業(yè)務(wù)，只需要報(bào)表調(diào)整就可以的，賬上不用做。
2022 04/21 14:31
84785036 
2022 04/21 14:32
是2020年的，如果前期沒有做納稅調(diào)增的話只有做調(diào)整分錄了是嗎？
郭老師 
2022 04/21 14:34
你好，不用的，你實(shí)際業(yè)務(wù)你做不了分?jǐn)?shù)的。
84785036
2022 04/21 14:36
那之前2020的年報(bào)沒做白條調(diào)增呢？不過2020年也沒有產(chǎn)生收入 但是也應(yīng)該做納稅調(diào)增 但是之前會(huì)計(jì)沒做調(diào)增 現(xiàn)在怎么辦
郭老師
2022 04/21 14:37
好，你在二一年做調(diào)整。
84785036
2022 04/21 14:38
在21年的年報(bào)里面做調(diào)增嗎？
郭老師
2022 04/21 14:40
對(duì)的是的，是這么做的。
84785036
2022 04/21 14:43
2020年的白條我在21年的憑證里面做了會(huì)計(jì)分錄，借以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤可以嗎？
郭老師
2022 04/21 14:48
你好，沒必要做這個(gè)的，以前年度損益調(diào)整有余額了，他還得結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去，然后你再做一個(gè)相反的嗎？
郭老師
2022 04/21 14:48
天年度損益調(diào)整是沒有余額的。
郭老師
2022 04/21 14:48
以前年度損益調(diào)整是沒有余額的。
84785036
2022 04/21 14:50
2020年的白條在2020年度企業(yè)所得稅報(bào)表里面沒做調(diào)增 ，相當(dāng)于多了白條部分的費(fèi)用
郭老師
2022 04/21 14:52
哦對(duì)的是的，那你多抵扣了。
84785036
2022 04/21 14:56
意思多抵扣了 之前有沒做調(diào)增 那可以直接做分錄調(diào)減未分配利潤不？不在2021年度里面調(diào)整 因?yàn)槲以?021年的12月份做了條件分錄
郭老師
2022 04/21 15:07
好對(duì)的是的，賬上不需要做處理的。
84785036
2022 04/21 15:16
你沒看我的信息嗎？我的意思他們白條2020年報(bào)未做調(diào)增，我已經(jīng)在2021年賬務(wù)處理做了調(diào)整分錄可以嗎？
郭老師
2022 04/21 15:16
你好，這個(gè)是實(shí)際的業(yè)務(wù)，為什么要做賬務(wù)處理??？這是調(diào)表不調(diào)賬的，即使是二零年代也是這么做。
郭老師
2022 04/21 15:17
有實(shí)際業(yè)務(wù)，只需要報(bào)表調(diào)整就可以的，賬上不用做。已讀
2022-04-21 14:31
從一開始就給你回復(fù)不要自拍照你賬務(wù)處理
郭老師
2022 04/21 15:17
需要做賬務(wù)處理的是那種，比如你是虛增了，或者是賬上做錯(cuò)了，這種賬上才調(diào)整
84785036
2022 04/21 15:18
之前問了其他老師說要做 那我已經(jīng)在21年賬務(wù)里面做了以前年度調(diào)整分錄 現(xiàn)在要怎么辦呢？
郭老師
2022 04/21 15:19
那我上面也給你寫了，如果借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤，然后你這個(gè)以前年度損益調(diào)整不應(yīng)該有余額，借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，那你這個(gè)調(diào)整什么勁，是不是不需要調(diào)整一正數(shù)一負(fù)數(shù)，這不抵扣啦，正好也沒有發(fā)生額，你為什么要再多做一步，浪費(fèi)一個(gè)憑證呢？
郭老師
2022 04/21 15:19
為什么要做這個(gè)賬務(wù)處理??？比如你的福利費(fèi)超過了14%了，這個(gè)不允許抵扣，那你只需要調(diào)整匯算清繳表格就行了，賬上不用做處理的，是一個(gè)道理的。
84785036
2022 04/21 15:23
意思是白條入帳以后福利費(fèi)只需要按照14%做抵扣就可以啦？意思白條入帳不需要發(fā)票啦？
郭老師
2022 04/21 15:27
你好，白條入賬的一分錢抵扣不了，你減去這個(gè)白條之后按工資14%抵扣所得稅
白條如果是100，你們實(shí)際發(fā)生了600
如果只允許抵扣300的話，你需要調(diào)增300塊錢
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