問(wèn)題已解決

老師你好，我們是建筑公司.18年所得稅是核定征收。19年就改成查賬征收了。公司有個(gè)項(xiàng)目，2018年4月簽訂合同3600萬(wàn)，因?yàn)榧追綋芸钜_(kāi)具發(fā)票，在2018年確認(rèn)開(kāi)票收入2200萬(wàn)，2018年收到甲方撥付的工程款2200萬(wàn)（其中有600是預(yù)付款），由于2018年是核定征收，公司已按照核定2024萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)成本繳納所得稅。但是這個(gè)項(xiàng)目工程進(jìn)度只有1600萬(wàn)，19年及后期實(shí)際發(fā)生收入2000萬(wàn)的成本都結(jié)轉(zhuǎn)到19年了，稅務(wù)說(shuō)我們吧18年的成本用于19年了 造成少繳納所得稅。但是我們18年的實(shí)際工程進(jìn)度收入只有1600萬(wàn) ，18年多確認(rèn)了收入600萬(wàn)?？梢园?00萬(wàn)的收入調(diào)整到19年嗎

84784982| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/21 11:38
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樸老師
金牌答疑老師
職稱：會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好 這個(gè)可以 但是你得去對(duì)應(yīng)的賬套里調(diào)整
2022 04/21 11:59
84784982
2022 04/21 12:19
那這樣我吧收入調(diào)整到19年來(lái) 是不是19年就多交了600*0.02=12萬(wàn)。19年收入多600萬(wàn) 那19年的利潤(rùn)也多600萬(wàn)嗎
樸老師
2022 04/21 12:24
同學(xué)你好 是 你調(diào)整了肯定就多了
84784982
2022 04/21 12:29
好的 謝謝.....
樸老師
2022 04/21 12:34
同學(xué)你好 滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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