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實(shí)務(wù)
問題已解決
帶有社保的工資會(huì)計(jì)分錄 計(jì)提，發(fā)放工資，繳納社保，分錄
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計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2022 04/20 08:54
84785027 
2022 04/20 09:05
報(bào)個(gè)稅時(shí)，填寫是扣完自己繳的部分嗎，還是含自己繳的。如1000元工資。300元個(gè)人保險(xiǎn)。報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)是填寫1000元，還是700元呢，交工會(huì)經(jīng)費(fèi)是按1000繳，還是700元繳
郭老師 
2022 04/20 09:06
你好都是按照1000來的。
84785027
2022 04/20 09:23
那我這樣做是對(duì)的嗎。
郭老師
2022 04/20 09:23
你好，你的應(yīng)付職工薪酬也沒有設(shè)置二級(jí)科目，是工資還是社保？第二個(gè)分錄不對(duì)，你在工資里面已經(jīng)計(jì)提了，你發(fā)放的時(shí)候應(yīng)該扣除這個(gè)個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，不是嗎？
郭老師
2022 04/20 09:24
就是其他應(yīng)收款應(yīng)該是在貸方才對(duì)。你看一下你的其他應(yīng)收款一直在借方有余額，而且越來越多。
84785027
2022 04/20 09:23
填報(bào)工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)是按37177.7填，還是安40408.22元填。感覺是37177.7吧，我報(bào)個(gè)稅時(shí)也是這個(gè)數(shù)
郭老師
2022 04/20 09:24
你好，對(duì)的是的，不包含企業(yè)負(fù)擔(dān)的。
84785027
2022 04/20 09:25
老師幫我看一下，我們是一般那納人 ，工會(huì)經(jīng)費(fèi)是不是也是季度報(bào)啊
郭老師
2022 04/20 09:30
你好，截圖你的稅種認(rèn)定看一下。
84785027
2022 04/20 09:35
我是按哪個(gè)數(shù)填寫工會(huì)經(jīng)費(fèi)
郭老師
2022 04/20 09:35
本期收入填寫這個(gè)金額包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。
郭老師
2022 04/20 09:36
27177的這一個(gè)金額看到嗎？
就是這個(gè)
84785027
2022 04/20 09:39
太好了，O(∩_∩)O謝謝
郭老師
2022 04/20 09:41
不用客氣，工作愉快。
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