問題已解決

老師，小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會計準則，個稅返還手續(xù)費如果做賬，如何申報

84785018| 提問時間：2022 04/19 22:24
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
您好 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 請問季度銷售額多少金額
2022 04/19 22:25
84785018
2022 04/19 22:26
老師，28萬多。
bamboo老師
2022 04/19 22:27
都是普通發(fā)票銷售額的話?? 把上面的營業(yè)外收入金額加一起 然后填寫主表10欄就好了
84785018
2022 04/19 22:28
有4萬專票，24萬普票
84785018
2022 04/19 22:30
老師，這樣算對嗎？比如返還個稅手續(xù)費100元，借：銀行存款 100元 貸：營業(yè)外收入 99.01元 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 0.99元，這樣嗎？稅率按0.01算
bamboo老師
2022 04/19 22:31
是的 這樣計算正確的
84785018
2022 04/19 22:31
24萬十100元，填在10欄？
bamboo老師
2022 04/19 22:32
是的 一起填在10欄就好了
84785018
2022 04/19 22:32
老師，一般納稅人呢？
bamboo老師
2022 04/19 22:35
一般納稅人? 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 填寫增值稅申報表附表一未開票欄次 6%稅率對應(yīng)欄次
84785018
2022 04/19 22:35
計算方法一樣，稅率為0.06
bamboo老師
2022 04/19 22:36
是的?計算方法一樣，稅率為0.06
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~