問(wèn)題已解決

老師，我們是小規(guī)模，去年4月收了一筆款，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)票，所以?huà)煸诹祟A(yù)收，今年3月的時(shí)候給對(duì)方公司代開(kāi)了專(zhuān)票，想請(qǐng)教沖預(yù)收和增值稅做賬

84784993| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/19 20:53
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好 借：預(yù)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款
2022 04/19 20:53
84784993
2022 04/19 20:56
因?yàn)榭缒炅?需要用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 把主營(yíng)收入和稅金及附加 替換成以前年度損益嗎
bamboo老師
2022 04/19 20:57
就是業(yè)務(wù)去年已經(jīng)發(fā)生了? 但是一直沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票？ 請(qǐng)問(wèn)大概多少金額? 單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784993
2022 04/19 20:58
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，金額60w
bamboo老師
2022 04/19 20:59
借：預(yù)收賬款 貸；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目?
84784993
2022 04/19 21:00
好的，謝謝老師
bamboo老師
2022 04/19 21:01
不客氣哈，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)?。?/div>
84784993
2022 04/19 21:03
如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà)怎么做
bamboo老師
2022 04/19 21:05
借：預(yù)收賬款 貸；以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借：以前年度損益調(diào)整 第：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款
84784993
2022 04/19 21:06
謝謝老師
bamboo老師
2022 04/19 21:06
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~