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老師您好！一直以來都先計提后發(fā)放，計提時借：管理費用12000 貸：應付職工薪酬12000 發(fā)放時借：應付職工薪酬12000 貸：庫存現(xiàn)金12000 ，有一個月來了新員工，就提前一個月計提借：管理費用18000 貸：應付職工薪酬 18000 發(fā)放時：借：應付職工薪酬 18000 貸：庫存現(xiàn)金 18000 就是這樣子資產(chǎn)負債表就多出6000來，不懂怎么弄
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你新來的員工，為什么提前計提工資
2022 04/19 16:19
84785033 
2022 04/19 16:20
老師您好！不用提前計提工資嗎？那應該怎么做呢？
辜老師 
2022 04/19 16:55
當月的工資，當月計提就可以的
84785033
2022 04/19 16:57
老師您好！那我這個怎么調(diào)回來？
辜老師
2022 04/19 16:59
反沖提前計提的工資就可以
84785033
2022 04/19 17:02
是前年的了，借：應付職工薪酬 貸：管理費用，還要做怎么樣處理嗎？
辜老師
2022 04/19 17:11
前年的，那你工資應該也已經(jīng)發(fā)完了啊
84785033
2022 04/19 17:14
老師您好！發(fā)完了，就是資產(chǎn)負債表應付工資還掛有數(shù)，應該怎么轉平？
辜老師
2022 04/19 17:15
計提的工資發(fā)完了，應付職工薪酬應該是沒有余額的啊，是不是你其他月份多計提了工資哦
84785033
2022 04/19 17:19
是多計提了，那應該怎么調(diào)回來呢？
辜老師
2022 04/19 17:24
反沖多計提的就可以，借：管理費用， 負數(shù)，貸：應付職工薪酬? 負數(shù)
84785033
2022 04/19 17:26
老師您好！是以前年度的，匯算清繳時要調(diào)增嗎？
辜老師
2022 04/19 17:28
這個金額不大，可以沖減當年，不需要調(diào)增的
84785033
2022 04/19 19:27
老師您好！四萬多可以沖減當年的嗎？
辜老師
2022 04/19 20:32
可以，可以沖減當期的
84785033
2022 04/19 21:12
可以做借：應付職工薪酬 貸：管理費用嗎？
辜老師
2022 04/20 07:59
費用的減少，最好用借方負數(shù)體現(xiàn)
84785033
2022 04/20 10:46
老師您好！麻煩幫我算下這數(shù)，等于百分之幾？
490000*百分之幾？除以12等于5621.34元。
辜老師
2022 04/20 11:00
這個計算的百分比是13.77%
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