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是紅沖了 我的意思是一共需要幾張憑證這筆業(yè)務

你可以把這幾張發(fā)票做到一張憑證上。

麻煩老師告知下憑證如何填寫都 謝謝

你紅沖了會打印負數(shù)發(fā)票出來就是借：主營業(yè)務收入? ?應交稅費? ? 貸：應收賬款? ? ? 然后你會再藍字發(fā)票，按照正確的做賬就可以了。

就是紅沖了這張發(fā)票 這張藍色發(fā)票不需要做憑證對嗎 只需要重新開的做憑證即可？

藍字發(fā)票還是要做憑證的，紅字發(fā)票開出來沖減以前的收入。

那就是這樣一共六張憑證 您看哪里有沒有問題。1.銷售發(fā)票（需要作廢跨月） 借：主營業(yè)務收入；應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應收賬款。2.還有計提 3.繳稅 借： 應交稅費-未交增值稅 應交稅費-應交城市維護建設稅 應交稅費-應交教育附加 應交稅費-地方教育費附加 貸 :銀行存款。 4.紅字發(fā)票 借： 應收賬款負數(shù) 貸 ：主營業(yè)務收入負 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額負。 5.借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（已繳納的增值稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。 6.借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（抵扣繳納增值稅的一部分稅額） 貸：應交稅費-未交增值稅。 在科目余額表中 （1）銷項稅額在借方結果=作廢發(fā)票稅額%2b作廢發(fā)票稅額-抵扣一部分稅額 （2）轉出未交增值稅在貸方結果=作廢發(fā)票稅額-抵扣一部分稅額 （3）未交增值稅在貸方結果=抵扣一部分稅額的金額

同學，第一你計提城建稅那些，計入的是營業(yè)稅金及附加，我們先不看交稅那一塊，先把三筆分錄捋一捋，就是你第一次開藍字發(fā)票，然后紅沖，再重新開具正確的藍字發(fā)票，這三筆分錄你看下我的附件內(nèi)容。 如果這三筆分錄清楚了，后續(xù)的交稅應該就問題不大。

你能否看得到我的附件？

看的到附件老師 第一張應該是 借：主營業(yè)務收入；應交稅費 貸：應收賬款 這樣吧？因為這張要作廢的發(fā)票增值稅已繳納 次月只抵了一部分還有剩余 所以我要做這個5和6對吧？5.借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（已繳納的增值稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。6.借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（抵扣繳納增值稅的一部分稅額） 貸：應交稅費-未交增值稅。

剛開始那種藍字錯誤上午藍字發(fā)票是借應收賬款 貸：主營業(yè)務收入，應交稅費。

這張發(fā)票在上個月是交了稅 然后第二個月開紅字的發(fā)票就做相反的分錄，這個稅額在你申報增值稅銷項稅額會自動扣款掉。 然后你在做一張你開具正確的藍字發(fā)票。

是的老師 我是在這里寫錯了 正常寫的是借：應收賬款 貸:主營業(yè)務收入；應交稅費。我是重新又開了一張藍色發(fā)票，我現(xiàn)在不懂的是因為這張要作廢的發(fā)票增值稅已繳納，次月只抵了一部分還有剩余，所以我要做這個5和6的憑證對吧？5.借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（已繳納的增值稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。6.借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（抵扣繳納增值稅的一部分稅額） 貸：應交稅費-未交增值稅。

對的，你要做5和6號憑證。