問題已解決
請教,應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,這兩個課目在什么情況下用呀?謝謝
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速問速答您好!應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)未交的增值稅的時候使用,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是在已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時候使用。
2022 04/18 11:10
84785004
2022 04/18 11:18
您說的第二個好像應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,不是轉(zhuǎn)出未交增值稅吧,那借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,是結(jié)轉(zhuǎn)未交的增值稅的分錄對嗎
韋老師
2022 04/18 11:25
不好意思看錯第二個科目了,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是在月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候使用的。比如結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額分錄這樣做:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785004
2022 04/18 11:34
這個未交增值稅是次月申報勾選的金額還是延期的意思???
韋老師
2022 04/18 11:39
未交增值稅是你應(yīng)交未交增值稅的金額,一般企業(yè)報完稅都交了就是你本月應(yīng)該交的金額。
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