00:10:00
問題已解決
請問一下：總公司轉(zhuǎn)錢給分公司的錢一直未開票。分公司是獨立核算的，然后現(xiàn)在要注銷分公司，總公司之前轉(zhuǎn)了兩百多萬可以轉(zhuǎn)入投資損失嗎？能否解釋一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，如果公司章程或者其他有相關(guān)決議資料明確表明該款項是投資款，且分公司作為資本核算，才能做投資損失。
2022 04/15 10:09
圖圖*老師 
2022 04/15 10:09
你這里沒有開票可以視同往來款，收不回來做壞賬損失，計入信用減值損失
84785024 
2022 04/15 10:10
那這種情況要怎么處理比較好。因為分公司已經(jīng)在3月注銷了。但是總部呢轉(zhuǎn)了兩百多萬給分公司，一直未開票
圖圖*老師
2022 04/15 10:12
你之前怎么掛賬的
84785024
2022 04/15 10:14
掛在應(yīng)付賬款名下
圖圖*老師
2022 04/15 10:16
那性質(zhì)就是預(yù)付賬款，做壞賬損失
84785024
2022 04/15 10:23
那就是總部做壞賬損失是嗎
圖圖*老師
2022 04/15 10:26
是的，總部付款出去沒收到票，就是也沒收到貨物或者相應(yīng)勞務(wù)服務(wù)，應(yīng)該收到退款的，現(xiàn)在收不到，就是損失
84785024
2022 04/15 10:30
所以總部也不用在這部分交稅了是吧
84785024
2022 04/15 10:38
不是不能做稅前列支？
圖圖*老師
2022 04/15 10:54
把分公司注銷的資料作為附件，是可以稅前扣除的
閱讀 94
描述你的問題，直接向老師提問
62
意見反饋
