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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
預(yù)收定金5千，當(dāng)時(shí)在應(yīng)收貸方記著，現(xiàn)在不從銀行支出定金，是老板自己支付給對(duì)方定金。 現(xiàn)在老板讓把自己支付的定金款沖減他的其他應(yīng)付款，等于借應(yīng)收，借其他應(yīng)付款，怎么賬務(wù)處理啊？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
小杜杜老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好
就寫(xiě)如下會(huì)計(jì)分錄把相關(guān)金額沖掉就寫(xiě)：
借：應(yīng)收賬款
? 貸：其他應(yīng)付款
2022 04/14 17:30
84784949 
2022 04/14 17:32
原分錄是借銀存貸應(yīng)收
84784949
2022 04/14 17:33
現(xiàn)在是不走銀存，沖減老板的其他應(yīng)付款。你的分錄就增加了其他應(yīng)付款啊
小杜杜老師 
2022 04/14 17:37
那你原來(lái)掛老板的賬是不是掛在其他應(yīng)付款，如果是的話就只能沖它。一般來(lái)說(shuō)不是掛其他應(yīng)收款嗎，你掛了其他應(yīng)付款所以才會(huì)導(dǎo)致這種情況，這個(gè)金額就要反著來(lái)理解。
84784949
2022 04/14 17:40
收定金原分錄是借銀存，貸應(yīng)收。
老板現(xiàn)在不走銀存，意思他支付出去定金，沖減他的借款其他應(yīng)付款減少
84784949
2022 04/14 17:41
直接做賬不平，我用現(xiàn)金過(guò)渡下，現(xiàn)金有增加，頭疼
小杜杜老師
2022 04/14 17:42
但是你之前是不是一直用其他應(yīng)付款呀，如果是的話這樣做是沒(méi)有問(wèn)題的，你原來(lái)計(jì)入其他應(yīng)付款時(shí)，余額方向就是相反的，反著來(lái)理解。
84784949
2022 04/14 17:48
是的他的借款我全部走的其他應(yīng)付款
84784949
2022 04/14 17:49
那我怎么現(xiàn)金過(guò)渡把應(yīng)收貸方?jīng)_減了，把老板其他應(yīng)付款沖減了？？？
84784949
2022 04/14 17:50
用現(xiàn)金過(guò)渡了，現(xiàn)金又增加了，直接暈了不會(huì)啦
小杜杜老師
2022 04/14 17:51
你看，他借款你計(jì)入其他應(yīng)付款借方，所以他還款（也就是代付款項(xiàng)）你就得計(jì)入貸方。這個(gè)其他應(yīng)付款要沖平要么讓他把錢(qián)還回來(lái)，要么支付款項(xiàng)時(shí)讓他支付。
84784949
2022 04/14 17:57
都是公司向他借款啊，借銀存，貸其他應(yīng)付款啊。不是他借公司的。
現(xiàn)在這個(gè)定金是借其他應(yīng)付款，借借應(yīng)收，怎么把賬做平？
小杜杜老師
2022 04/14 17:59
就按照我寫(xiě)的第一個(gè)會(huì)計(jì)分錄寫(xiě)；
貸記其他應(yīng)付款表示的公司欠他的錢(qián)增加了。
84784949
2022 04/14 18:13
可是他不愿意啊，他意思要給他減少啊
84784949
2022 04/14 18:14
好的，也只能那樣子記，賬是平的，不然我現(xiàn)金科目過(guò)渡，現(xiàn)金上可有問(wèn)題
小杜杜老師
2022 04/14 18:15
你這個(gè)前期是這樣做的，現(xiàn)在也只能先這樣處理。
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