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21年12月的年終獎(jiǎng)漏計(jì)提了，入到22年的賬怎么做分錄啊？
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，21年12月的年終獎(jiǎng)漏計(jì)提了，入到22年
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用等科目 ??， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬
2022 04/13 17:40
84785015 
2022 04/13 17:58
我們公司用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 沒有科目 還可以放到哪個(gè)科目的嗎
鄒老師 
2022 04/13 17:59
你好，21年12月的年終獎(jiǎng)漏計(jì)提了，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，入到22年
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? ?， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬
84785015
2022 04/13 20:55
這是第一步分錄吧？
鄒老師
2022 04/13 20:57
你好，只需要做這一筆就可以了啊?
84785015
2022 04/14 09:42
做這一筆分錄對(duì)于小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表會(huì)勾稽不上
鄒老師
2022 04/14 09:48
你好，發(fā)生了這個(gè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，報(bào)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—上述調(diào)整的金額
84785015
2022 04/14 10:29
減上述調(diào)整的金額要怎么減？分錄怎么做？
鄒老師
2022 04/14 10:34
你好，21年12月的年終獎(jiǎng)漏計(jì)提了，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，入到22年
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? ?， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)生了這個(gè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，報(bào)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—上述調(diào)整的金額
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785015
2022 04/14 11:10
22年報(bào)表就有變動(dòng)了
84785015
2022 04/14 11:10
就是 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 支付的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 昨晚試了這個(gè)分錄，報(bào)表勾稽不上"
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老師，有哪個(gè)科目我是可以把這筆數(shù)過度掉，使得報(bào)表的勾稽關(guān)系能勾稽上的方法啊？
鄒老師
2022 04/14 11:16
你好，21年12月的年終獎(jiǎng)漏計(jì)提了，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，入到22年
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? ?， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)生了這個(gè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，報(bào)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)—上述調(diào)整的金額
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785015
2022 04/14 11:53
22年報(bào)表就有變動(dòng)了
鄒老師
2022 04/14 11:54
你好，22年報(bào)表的數(shù)據(jù)，有變動(dòng)也正常啊??
84785015
2022 04/14 17:00
那是手動(dòng)修改報(bào)表嗎？
我能不能做到①借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 ②借：營(yíng)業(yè)外支出-年終獎(jiǎng) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ③支付的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 這樣做可不可行的？
鄒老師
2022 04/14 17:04
你好，不可以。因?yàn)楦静簧婕? 營(yíng)業(yè)外支出?
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