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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅申報(bào)表主表第25行和32行的數(shù)字，什么情況下是負(fù)數(shù)？這個(gè)負(fù)數(shù)不并入留抵嗎？會(huì)不會(huì)影響我現(xiàn)在想做的增量留抵啊
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你好
25行是多繳納的，比如你們100萬(wàn)的增值稅，但是繳納了130萬(wàn)，多出來(lái)的就是在這邊填寫的
32行也是類似的，只是說(shuō)一個(gè)期初一個(gè)期末的，
不影響的
2022 04/12 15:44
84784962 
2022 04/12 15:45
100萬(wàn)增值稅為什么會(huì)繳納130呢，而且還有留抵，這個(gè)怎么沒(méi)抵扣呢，有點(diǎn)不理解
王超老師 
2022 04/12 15:53
這個(gè)原因有很多的，比如建筑業(yè)，就要求預(yù)收賬款就要繳納增值稅的。
84784962
2022 04/12 15:54
那我這個(gè)就是普通的一般制造業(yè) ?但是之前是別的會(huì)計(jì)做的 ?而且還有留抵 ?我就不明白為什么還要多繳
王超老師
2022 04/12 15:55
這個(gè)具體要看一下前面的賬，因?yàn)樵蛴泻芏嗟?。你們制造業(yè)也有可能是計(jì)算錯(cuò)誤，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出等原因造成的
84784962
2022 04/12 16:15
我去電子稅務(wù)局查了一下，這個(gè)負(fù)數(shù)正好是2019.12月繳納的稅額，但是19年12月的銷售的確需要繳納這么多，但是到22年1月他這個(gè)數(shù)字就反應(yīng)在了25行的負(fù)數(shù)
王超老師
2022 04/12 16:17
這個(gè)數(shù)字可能是剛好的，也可能是你2019年預(yù)繳的。你可以查一下歷年的申報(bào)表，是不是每期都有這個(gè)數(shù)字的
84784962
2022 04/12 16:23
我找不到的話是不是掛在那也沒(méi)事
王超老師
2022 04/12 16:25
是的，你掛在那邊不影響你退稅的
84784962
2022 04/12 16:26
好的謝謝
王超老師
2022 04/12 16:35
不客氣
親，滿意請(qǐng)丟金幣和好評(píng)哦?
b（￣▽￣）d
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