00:10:00
問題已解決
老師，我申報個稅稅，交個稅交了846元，從公賬上扣款，這筆分錄我要怎么做啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費個稅，貸銀行存款。
2022 04/12 13:27
84784962 
2022 04/12 13:29
我只計提了每個月的工資部分，但這個846屬于某些員工工資+獎金一起后超過了交的稅
玲老師 
2022 04/12 13:31
您好。獎金也要計提的。
玲老師
2022 04/12 13:31
沒有計提就補上就行。
84784962
2022 04/12 13:32
我直接在1月份補分錄嗎？這個分錄要怎么寫啊
玲老師
2022 04/12 13:33
。是的，借成本費用貸應付職工薪酬。
84784962
2022 04/12 13:36
借：管理費用～個稅
貸：應付職工薪酬～個稅
那后面這個代繳的個稅，我還要發(fā)給他，那不是虧了嗎？
后面繳納時又怎么借：應交稅費呢
玲老師
2022 04/12 13:36
。計提那筆分錄的明細是獎金。
玲老師
2022 04/12 13:37
然后發(fā)工資的時候扣下來個稅。
84784962
2022 04/12 13:38
老師，不明白這兩筆分錄要怎么寫
玲老師
2022 04/12 13:39
發(fā)放的時候
借應付職工薪酬，貸銀行存款應交稅費應交個稅。
84784962
2022 04/12 13:41
哦，銀行存款后面加了一個明細？
玲老師
2022 04/12 13:42
。銀行的明細是銀行名稱
后面的應交稅費是另一個科目。
84784962
2022 04/12 13:45
補計提：借管理費用～代繳個稅846
貸應付職工薪酬～代繳個稅846
繳納時：借應付職工薪酬～代繳個稅846
貸銀行存款846
應交稅費（這個金額又怎么填呢）
玲老師
2022 04/12 13:49
補計提：借管理費用獎金?
貸應付職工薪酬-獎金
繳納時：借應付職工薪酬～獎金
貸銀行存款實際發(fā)的?
應交稅費 個稅 個稅金額?
閱讀 112
描述你的問題，直接向老師提問
959
意見反饋
