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實(shí)務(wù)
問題已解決
最近看一個(gè)小規(guī)模4月以后開票都免稅,不太理解,問小規(guī)模納稅人2022年1-3月停車費(fèi)5%稅率月開票不超過45萬免稅嗎?4月以后開票5%稅率的免稅嗎?
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速問速答第一個(gè)是的5%,普通發(fā)票45萬以內(nèi)免增值稅,
第二4月1號之后還是這個(gè)政策沒有變,不能開免稅的稅率。
2022 04/10 15:02
84785010
2022 04/10 15:09
第一個(gè)明白了不管稅率只要不是專票不超過45萬免增值稅,第一個(gè)停車費(fèi)業(yè)主不需要發(fā)票,我申報(bào)無票收入按5%的稅率申報(bào)嗎?第二個(gè)還是不太明白,4月以后看到一個(gè)新政策說開發(fā)普票免稅的不交增值稅專票除外,但是對5%的稅率還是懵,那有5%稅率的收入不超過45萬需要交增值稅嗎?
郭老師
2022 04/10 15:12
第一個(gè)是的
第二個(gè)免稅和你們沒關(guān)系
人家是3%的免稅
所以這個(gè)政策你們不能用
84785010
2022 04/10 15:30
但是企業(yè)也有月銷售也有3%的稅率管理費(fèi),也有5%的停車費(fèi),這個(gè)是怎么區(qū)分?老師謝謝你耐心的解答,原諒我理解能力差,
郭老師
2022 04/10 15:40
你好
3%的普票開免稅
5%的發(fā)票,開5%
3%的專票開3%
84785010
2022 04/10 15:49
老師,是不是這樣理解,一個(gè)公司有開3%也有開5%的,3%普票的就免稅申報(bào),開5%普票不超過45萬就免稅嗎?超過就按照超過5%全額交稅,專票是全額交,對嗎?
郭老師
2022 04/10 15:51
你好,對的是的,是這么做的,但是你3%的普通發(fā)票開免稅的稅率。
84785010
2022 04/10 15:53
呵呵呵,終于明白了,問了那么多次,感謝感謝老師耐心解答
郭老師
2022 04/10 15:56
不用客氣,周末愉快。
84785010
2022 04/10 15:58
哦,老師,還有一個(gè)疑問,那個(gè)5%和免稅率的銷售合計(jì)不超過45萬才免增值稅?還是單獨(dú)計(jì)算5%稅率銷售額不超過45萬才免增值稅???
郭老師
2022 04/10 16:07
你好,是所有的銷售額3%,
免稅
5%的合計(jì)一塊
84785010
2022 04/10 16:11
好的,明白了,感謝感謝老師,這個(gè)小規(guī)模申報(bào)比一般納稅人還要復(fù)雜啊
郭老師
2022 04/10 16:14
對
不用客氣
周末愉快
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