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問題已解決
小微企業(yè)一季度利潤是241763.82，計提企業(yè)所得稅的金額是241763.82*2.5%=6044.10； 還是【241763.82—241763.82*2.5%】*2.5%=5892.99
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果之前年度沒有虧損的話，按照第一種算法，6044的這一個。
2022 04/09 17:33
84785036 
2022 04/09 17:37
老師，我原是按第一種計提的，分錄
借：企業(yè)所得稅6044.10
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅6044.10
但是，這個分錄做完后，結(jié)轉(zhuǎn)利潤后，利潤成了235719.72了，
郭老師 
2022 04/09 17:41
我這個是凈利潤的，你交企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤總額來的，這個沒有關(guān)系。
84785036
2022 04/09 17:42
對對對。我迷糊了，謝謝
郭老師
2022 04/09 17:43
不用客氣工作愉快。
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