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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,請(qǐng)問我們公司社保是另外的公司代報(bào)的,我們把錢轉(zhuǎn)到代報(bào)社保的公司,我們這個(gè)賬應(yīng)該怎么做呢?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
借應(yīng)付職工薪酬,貸其他應(yīng)收款。
2022 04/07 12:04
84784997
2022 04/07 12:06
謝謝老師,那單位承擔(dān)部分呢?而且人事做的工資表上有扣社保費(fèi)用
玲老師
2022 04/07 12:06
單位部分正常計(jì)提的 再交
你好同學(xué):
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
84784997
2022 04/07 12:10
是不是其他公司代報(bào)社保和自己公司自己報(bào)社保做一樣的賬,那報(bào)個(gè)稅的時(shí)候還需要把員工的社保承擔(dān)部分填上嗎?
玲老師
2022 04/07 12:17
一樣的,就是對(duì)方代替付款。員工承擔(dān)的社保在報(bào)過稅時(shí)填上可以扣除。
84784997
2022 04/07 12:18
哦哦,謝謝老師
玲老師
2022 04/07 12:24
?你好同學(xué):
不客氣,如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決, 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??!
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