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之前一直沒(méi)計(jì)提，從這個(gè)月底開(kāi)始計(jì)提可以嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，可以的

個(gè)人部分和工資一起計(jì)提了，就是單位部分沒(méi)計(jì)提

同學(xué)，你好 這個(gè)月開(kāi)始計(jì)提

好的，謝謝，請(qǐng)問(wèn)老師有需要計(jì)提的分錄概括嗎

1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

謝謝老師

不客氣，滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝！