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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師問一下21.10月份做開出去的銷售發(fā)票做了一筆現(xiàn)金收款，但在11月份又對公收到一筆對公收款，怎么調(diào)整？
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借庫存現(xiàn)金貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)做的是這個(gè)嗎？公戶收到了錢，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金。
2022 04/06 15:55
84784957 
2022 04/06 16:12
借庫存現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)做的是這個(gè)分錄，誤做了一筆現(xiàn)金收，但在下一個(gè)月又對公收到一筆，又做了一筆，借應(yīng)收賬款 貸銀行存款，那我現(xiàn)在是不是把現(xiàn)金收的那筆調(diào)整一下，借應(yīng)收賬款? 貸庫存現(xiàn)金？
84784957
2022 04/06 16:13
銀行收到的那筆做賬是對的就不用調(diào)了對吧？
郭老師 
2022 04/06 16:16
你好，第二個(gè)分錄不對，應(yīng)該是借銀行存款貸應(yīng)收賬款，現(xiàn)在借應(yīng)收賬款貸庫存現(xiàn)金。
84784957
2022 04/06 16:22
不好意思第二筆分錄剛才是我說錯(cuò)了，是做了借銀行存款
貸應(yīng)收賬款，我現(xiàn)在是不是就做一次調(diào)整第一筆分錄現(xiàn)金收的那筆就可以了，調(diào)整為，借：應(yīng)收賬款
貸：庫存現(xiàn)金
郭老師
2022 04/06 16:27
是的，是這么做的，是這么理解的。
84784957
2022 04/06 16:31
老師，摘要就寫調(diào)整幾號(hào)憑證（之前現(xiàn)金收的那一憑證號(hào)）就可以了嗎？后面需要附原始憑證嗎？
郭老師
2022 04/06 16:41
的，沒有原始憑證也可以的。
84784957
2022 04/06 16:47
那就摘要：調(diào)整幾號(hào)憑證，借應(yīng)收賬款? 貸，庫存現(xiàn)金，后面不需要附原始憑證，整個(gè)調(diào)整分錄就這樣做完成了對吧？
郭老師
2022 04/06 16:49
是的是的，這個(gè)已經(jīng)是完成了，沒有余額就是正確的。
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