問(wèn)題已解決

老師 利息收入的分錄是借財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入 負(fù)數(shù) 貸銀行存款 借方正數(shù)對(duì)嗎

84784978| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/04 11:31
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好 你下面圖片的對(duì) 寫(xiě)的分錄不對(duì)
2022 04/04 11:34
84784978
2022 04/04 11:35
分錄利息收入的分錄怎么寫(xiě)？我圖片給老師發(fā)的就是我的分錄呀
郭老師
2022 04/04 11:38
你寫(xiě)的是貸銀行存款，人家寫(xiě)的是借銀行存款，怎么能一樣？ 借財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入 負(fù)數(shù) 貸銀行存款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入負(fù)數(shù)， 借銀行存款正數(shù)
84784978
2022 04/04 11:42
好的 謝謝老師 老師還有小規(guī)模的銷售收入分錄借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅對(duì)嗎？現(xiàn)在做的是1-3月的賬，然后做賬的時(shí)候稅費(fèi)還是按照1%的吧
郭老師
2022 04/04 11:43
是的是的，是這么做的。
84784978
2022 04/04 14:55
老師，補(bǔ)交了21年10月的印花稅18.1，這個(gè)怎么做分錄？21年十月申報(bào)的是789月的稅，我們是小規(guī)模公司?，F(xiàn)在是22年做3月的賬
郭老師
2022 04/04 14:56
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，貸銀行存款。
84784978
2022 04/04 14:57
嗯，老師這個(gè)因?yàn)槭茄a(bǔ)交的21年的稅，然后就需要調(diào)整未分配利潤(rùn)是嗎
郭老師
2022 04/04 15:02
是的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84784978
2022 04/04 15:03
好的 老師 我們就是小企業(yè)準(zhǔn)則
郭老師
2022 04/04 15:04
就是做這個(gè)就可以的。
84784978
2022 04/04 15:15
老師 但是我這個(gè)銀行回單日期是22年3月，稅務(wù)局打電話說(shuō)我們21年10月少申報(bào)了18.1的印花稅，然后這個(gè)就是跨年了對(duì)嗎？就應(yīng)該調(diào)整利潤(rùn)分配嗎
84784978
2022 04/04 15:16
他和實(shí)際的日期沒(méi)關(guān)系吧，但是如果我現(xiàn)在有21年得發(fā)票要入賬，日期是21年得也就是跨年啦。也要調(diào)整未分配利潤(rùn)的
郭老師
2022 04/04 15:17
你好，如果是當(dāng)年的做到稅金及附加里面跨年了，用利潤(rùn)分配來(lái)做就可以的，這個(gè)沒(méi)有影響，這是后期補(bǔ)的，你匯算清繳的時(shí)候抵扣前一年的所得稅。
84784978
2022 04/04 15:22
我已經(jīng)做完匯算清繳啦老師，這個(gè)回單是這樣的，還有我到大廳補(bǔ)稅的時(shí)候大廳給出的完稅證明。老師看我補(bǔ)的這一筆印花稅是跨年了嗎？
郭老師
2022 04/04 15:27
哦看到了，還是這個(gè)分錄。
84784978
2022 04/04 15:28
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，貸銀行存款。 這個(gè)嗎老師
郭老師
2022 04/04 15:29
對(duì)的是的，是這么做的。
84784978
2022 04/04 15:31
好的，謝謝老師?。。?/div>
郭老師
2022 04/04 15:31
不要客氣，工作愉快。
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