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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 利息收入的分錄是借財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入 負(fù)數(shù) 貸銀行存款 借方正數(shù)對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
你下面圖片的對
寫的分錄不對
2022 04/04 11:34
84784978 
2022 04/04 11:35
分錄利息收入的分錄怎么寫？我圖片給老師發(fā)的就是我的分錄呀
郭老師 
2022 04/04 11:38
你寫的是貸銀行存款，人家寫的是借銀行存款，怎么能一樣？
借財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入 負(fù)數(shù) 貸銀行存款
借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入負(fù)數(shù)，
借銀行存款正數(shù)
84784978
2022 04/04 11:42
好的 謝謝老師 老師還有小規(guī)模的銷售收入分錄借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅對嗎？現(xiàn)在做的是1-3月的賬，然后做賬的時候稅費(fèi)還是按照1%的吧
郭老師
2022 04/04 11:43
是的是的，是這么做的。
84784978
2022 04/04 14:55
老師，補(bǔ)交了21年10月的印花稅18.1，這個怎么做分錄？21年十月申報(bào)的是789月的稅，我們是小規(guī)模公司。現(xiàn)在是22年做3月的賬
郭老師
2022 04/04 14:56
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，貸銀行存款。
84784978
2022 04/04 14:57
嗯，老師這個因?yàn)槭茄a(bǔ)交的21年的稅，然后就需要調(diào)整未分配利潤是嗎
郭老師
2022 04/04 15:02
是的，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84784978
2022 04/04 15:03
好的 老師 我們就是小企業(yè)準(zhǔn)則
郭老師
2022 04/04 15:04
就是做這個就可以的。
84784978
2022 04/04 15:15
老師 但是我這個銀行回單日期是22年3月，稅務(wù)局打電話說我們21年10月少申報(bào)了18.1的印花稅，然后這個就是跨年了對嗎？就應(yīng)該調(diào)整利潤分配嗎
84784978
2022 04/04 15:16
他和實(shí)際的日期沒關(guān)系吧，但是如果我現(xiàn)在有21年得發(fā)票要入賬，日期是21年得也就是跨年啦。也要調(diào)整未分配利潤的
郭老師
2022 04/04 15:17
你好，如果是當(dāng)年的做到稅金及附加里面跨年了，用利潤分配來做就可以的，這個沒有影響，這是后期補(bǔ)的，你匯算清繳的時候抵扣前一年的所得稅。
84784978
2022 04/04 15:22
我已經(jīng)做完匯算清繳啦老師，這個回單是這樣的，還有我到大廳補(bǔ)稅的時候大廳給出的完稅證明。老師看我補(bǔ)的這一筆印花稅是跨年了嗎？
郭老師
2022 04/04 15:27
哦看到了，還是這個分錄。
84784978
2022 04/04 15:28
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，貸銀行存款。
這個嗎老師
郭老師
2022 04/04 15:29
對的是的，是這么做的。
84784978
2022 04/04 15:31
好的，謝謝老師?。?！
郭老師
2022 04/04 15:31
不要客氣，工作愉快。
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