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實(shí)務(wù)
問題已解決
#提問#夸年暫估材料費(fèi)多暫估了478還用不用做賬務(wù)處理？
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您好，你如果多暫估了，你要返沖暫估呀，把暫估沖掉。
2022 03/31 15:30
84785039 
2022 03/31 15:32
您好老師麻煩能寫一下會計(jì)分錄嗎？
84785039
2022 03/31 15:33
老師這已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了，
李霞老師 
2022 03/31 15:34
你一開始暫估的時(shí)候，是不是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估？還說借原材料貸，應(yīng)付賬款暫估。
84785039
2022 03/31 15:39
老師我剛開始借原材料貸應(yīng)付賬款，按照暫估的沖紅后，又重新做了一個(gè)按實(shí)際發(fā)票的金額做了分錄，下來多余的478這個(gè)分錄不會做了，麻煩老師寫一下
李霞老師
2022 03/31 15:41
你好，你把原來的暫估沖掉了，差額你就不需要處理了。
84785039
2022 03/31 15:42
那不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到損益了么，多出來的不需要處理嗎
李霞老師
2022 03/31 15:48
哦，我以為你把成本已經(jīng)沖掉呢，那你可以這樣
借原材料
貸利潤分配未分配利潤，這個(gè)數(shù)就是那個(gè)差額。
84785039
2022 03/31 15:49
不用以上年度損益調(diào)整嗎
李霞老師
2022 03/31 15:50
小小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的話已經(jīng)沒有這個(gè)科目。
84785039
2022 03/31 15:53
上年度有企業(yè)所得稅也要計(jì)提嗎
李霞老師
2022 03/31 16:01
嗯，。要計(jì)提的同學(xué)，只要發(fā)生的所得稅，就要計(jì)提。
84785039
2022 03/31 16:21
好的謝謝老師
李霞老師
2022 03/31 16:23
祝您生活愉快感謝五星祝您
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