問(wèn)題已解決

老師好，前任會(huì)計(jì)去年把支付的貸款利息，都記為還貸款本金了，現(xiàn)在3月份我接賬，應(yīng)該怎樣處理好呢 原來(lái)分錄為2021.10 2#憑證借 短期借款27000 貸 銀行存款27000 我可以摘要寫(xiě)更正2021.10.2#憑證 然后分錄為借 財(cái)務(wù)費(fèi)用27000 貸 短期借款27000元，這樣做可以嗎

84784952| 提問(wèn)時(shí)間：2022 03/31 13:11
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，更正的時(shí)候，借方應(yīng)當(dāng)是以前年度損益調(diào)整科目才是啊?
2022 03/31 13:12
84784952
2022 03/31 13:16
鄒老師可以直接更正為 借 利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)27000 貸 短期借款27000元，不需要把原來(lái)的分錄沖銷是吧
鄒老師
2022 03/31 13:17
你好，你單位是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 而沒(méi)有??以前年度損益調(diào)整? 科目嗎
84784952
2022 03/31 13:19
對(duì)，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784952
2022 03/31 13:21
鄒老師，稅金及附加這個(gè)科目，計(jì)提時(shí)需要設(shè)置明細(xì)科目嗎
鄒老師
2022 03/31 13:21
你好，那就是這樣調(diào)整 借:?利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，貸：短期借款 之前的分錄不需要沖銷，在之前分錄的基礎(chǔ)上這樣調(diào)整就好了
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~