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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想請(qǐng)問下，在做完2020年匯算清繳之后，自查補(bǔ)稅，于2021年補(bǔ)交2020年企業(yè)所得稅，如何做賬務(wù)處理？因?yàn)榭紤]到已經(jīng)做完匯算清繳，不能修改出事數(shù)據(jù)，在補(bǔ)交2020年企業(yè)所得稅時(shí)，只參考了“工程施工”科目余額來計(jì)算企業(yè)所得稅，我現(xiàn)在不知道怎么做這筆補(bǔ)交的企業(yè)所得稅稅金
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
匯算清繳的時(shí)候
2022 03/30 15:05
84785009 
2022 03/30 15:06
我們是自查補(bǔ)水，補(bǔ)了企業(yè)所得稅，
84785009
2022 03/30 15:07
是自查補(bǔ)稅時(shí)補(bǔ)交了企業(yè)所得稅
樸老師 
2022 03/30 15:17
這個(gè)直接做繳稅的分錄就可以
84785009
2022 03/30 15:53
這個(gè)是匯算清繳之后的補(bǔ)稅，不涉及到利潤(rùn)？
樸老師
2022 03/30 15:58
補(bǔ)稅利潤(rùn)就少了哦
84785009
2022 03/30 15:59
那如果在不動(dòng)初始數(shù)據(jù)的情況下，這個(gè)補(bǔ)交的稅款怎么做分錄。
樸老師
2022 03/30 16:01
借應(yīng)交稅費(fèi)
貸銀行存款
84785009
2022 03/30 16:16
老師能分析下嗎？這個(gè)不涉及到以前年度損益調(diào)整科目？
樸老師
2022 03/30 16:28
同學(xué)你好
沒有涉及損溢的不用以前年度損益調(diào)整
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