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實(shí)務(wù)
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請問這筆分錄是什么意思：摘要：沖銷預(yù)提費(fèi)用 貸：預(yù)提費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)收賬款
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你好，是不是當(dāng)時做了一個借預(yù)提費(fèi)用貸應(yīng)收賬款。
2022 03/30 11:24
84784959 
2022 03/30 11:49
前期做了借：管理費(fèi)用? ?貸：預(yù)提費(fèi)用，是計(jì)提了租金
郭老師 
2022 03/30 11:52
你好，那就是現(xiàn)在收到了發(fā)票是不是。
84784959
2022 03/30 12:01
沒有，只是收到了少量的發(fā)票，剩下計(jì)提的租金還沒有交，現(xiàn)在確定未交的免交租金了，請問老師這要怎么處理？匯算清繳和賬務(wù)處理
郭老師
2022 03/30 12:04
借預(yù)提費(fèi)用借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，如果是跨年的，這個管理費(fèi)用改成利潤分配，未分配利潤匯算清繳需要調(diào)整的。
84784959
2022 03/30 13:11
這是2021的賬，預(yù)提費(fèi)用2021年12月的期末余額是0，預(yù)提費(fèi)用轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款了
郭老師
2022 03/30 13:11
借應(yīng)付賬款、借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
84784959
2022 03/30 13:17
那2021年的匯算清繳還要調(diào)增嗎？還是在是2022年沖減管理費(fèi)用即可？
郭老師
2022 03/30 13:19
沒有發(fā)票的，所有的全部都要調(diào)燈。
郭老師
2022 03/30 13:19
不需要減管理費(fèi)用，這個是實(shí)際業(yè)務(wù)的，正常做賬就可以。
84784959
2022 03/30 13:21
但是我2021年的已經(jīng)結(jié)賬了。如果匯算清繳對這筆費(fèi)用納稅調(diào)增了，2022年又做了：借應(yīng)付賬款、借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，那是重復(fù)交稅了？
郭老師
2022 03/30 13:23
二二年為什么要沖管理費(fèi)用？
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