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老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務(wù)費(fèi)時(shí) 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入～服務(wù)費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬～工資 應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 發(fā)工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 交社保時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 貸：銀行存款
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你好！第一個(gè)分錄是不可以的，工資不可以沖減收入，可以做成本費(fèi)用
2022 03/29 05:13
84785023 
2022 03/29 06:21
那老師能幫我把收入，成本寫一下分錄嗎，我這個(gè)是小規(guī)模，有點(diǎn)分不清怎么寫，謝謝老師，收入，工資，社保寫全一點(diǎn)可以嗎
其實(shí)，咱們的收入不就是那么一點(diǎn)服務(wù)費(fèi)嗎，老是想不清楚，我真的是笨死了
耿老師 
2022 03/29 07:47
你好！你們是差額征稅嗎？
84785023
2022 03/29 07:48
是的，老師
耿老師
2022 03/29 08:31
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勞務(wù)派遣公司采用差額征稅方式下怎么做賬？
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財(cái)稅小鑫
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一般納稅人：
(1)確認(rèn)收入時(shí)會計(jì)處理
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
(2)支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險(xiǎn)及住房公積金會計(jì)處理
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
小規(guī)模企業(yè)：
(1)確認(rèn)收入時(shí)會計(jì)處理
借:銀行存款
貸:營業(yè)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
(2)支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險(xiǎn)及住房公積金會計(jì)處理
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
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