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問題已解決
請問，固定資產(chǎn)無票入賬，已計提了折舊，匯算清繳時調(diào)增，已計提的折舊填在什么地方？(后續(xù)有票，但不確定時間)
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你好，你這個發(fā)票，如果在匯算清繳之前你沒有拿到手的話，你匯算清繳的時候就要調(diào)整的。
2022 03/25 15:17
李霞老師 
2022 03/25 15:18
你可以這樣，他不是。嗯，你那個資產(chǎn)折舊表上，它有本年的折舊攤銷額，然后還有稅收折舊攤銷額，你在填寫第五列稅收折舊攤銷額的時候填零就可以。
84784975 
2022 03/25 15:19
調(diào)增數(shù)據(jù)填那？
84784975
2022 03/25 15:21
部分有票，部分無票，如填在折舊表上，后續(xù)有票怎么處理？為何不填在納稅調(diào)整表‘其他’欄？
李霞老師
2022 03/25 15:22
嗯，后續(xù)有票的就不能再用了，因為只有匯算清繳之前你拿到票才算才能計入固定資產(chǎn)。
李霞老師
2022 03/25 15:23
因為你這個是固定資產(chǎn)折舊這塊的調(diào)整呀，因為它有一個專門的資產(chǎn)折舊表讓你填。
84784975
2022 03/25 15:23
以后年度取得票，要納稅調(diào)減
李霞老師
2022 03/25 15:30
以后年度你在取得發(fā)票以后，在調(diào)減，或者重新計提折舊，
84784975
2022 03/25 15:35
我糾結(jié)的是無票已計提，調(diào)增是填在折表中，還是納稅調(diào)整表的其他欄？因為后續(xù)有票，又該如何填？已計提中含無票的，后續(xù)有票的，也有部分確實無票的，總折舊額入了制造費用，結(jié)轉(zhuǎn)了成本
李霞老師
2022 03/25 15:37
這樣跟你說，如果說你去年借了固定資產(chǎn)，但是截止到匯算清繳之前，你都沒有收到發(fā)票，你賬戶上的話，你可以把原來入庫入固定資產(chǎn)的那個憑證反向沖減掉，然后呢，資產(chǎn)折舊表里你就可以嗯，直接讓讓資產(chǎn)總額計稅總額全都填零，就可以。
李霞老師
2022 03/25 15:37
這是一個簡單的辦法，等到后期什么時候收到發(fā)票，后期重新入固定資產(chǎn)，重新集體折舊。
84784975
2022 03/25 15:40
我的固定資產(chǎn)是融資租賃的，且有安裝基礎(chǔ)，沒辦法反向沖。只能調(diào)增，以后調(diào)減
李霞老師
2022 03/25 15:41
哦，那你只能就是麻煩一些了。
84784975
2022 03/25 15:44
現(xiàn)在就不知道如何填？想把以后有票的那部分填其他欄，確實無票的填在折舊表中，請老師確認下，這樣行不？
李霞老師
2022 03/25 15:48
以后有漂亮那是以后的事情，你不要體現(xiàn)在其他里面，只是說你現(xiàn)在已經(jīng)計提了折舊的那部分，你正常填表就行，你已經(jīng)。你正常填資產(chǎn)原值、本年的折舊攤銷額，累計折舊正常填寫。只是資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)，那里你可以填零，稅收折舊攤銷額也可以填零。
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