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外貿(mào)出口。對方不要發(fā)票。前期籌建期收到定金借 銀行 貸 預(yù)收 ?，F(xiàn)在正式開工，1是否先把預(yù)收都轉(zhuǎn)主營收入和應(yīng)交稅費消項？不管是否開票分錄都有應(yīng)交稅費消項么？ 2開工后收到錢怎么做分錄？
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你好，實際出口了，沖預(yù)收．
外貿(mào)出口要退稅的，沒有銷項稅，
2022 03/25 12:03
84785014 
2022 03/25 12:06
所有外貿(mào)出口都沒有銷項稅么？我們現(xiàn)在轉(zhuǎn)了一般人。自己生產(chǎn)制造番茄醬。收到錢直接做借銀行存款 貸主營收入 待應(yīng)交稅費么？ 什么時候用應(yīng)收賬款？我看有的分錄做的借銀行貸應(yīng)收賬款 有的直接借應(yīng)收貸主營收入
張壹老師 
2022 03/25 12:08
你好，生產(chǎn)企業(yè)出口有免抵退稅，也是沒有銷項稅的
84785014
2022 03/25 12:24
沒有銷項，我這邊不做銷項分錄么？那進項怎么辦？前期籌建期都在應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 待認證里
張壹老師
2022 03/25 12:27
你好，進項用來退稅的．正常認證進項稅
84785014
2022 03/25 12:30
買原材料。借原材料， 待應(yīng)交稅費進項 貸銀行存款？ 認證完進項，待認證進項稅怎么轉(zhuǎn)出？退稅分錄怎么寫？寫？
張壹老師
2022 03/25 13:11
1平時拿到進項稅借:原材料/費用用之類
應(yīng)交稅費-待認證進項稅貸:銀行存款/應(yīng)付賬款2確認收入借:銀行存款/應(yīng)付賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入
報增值稅前借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅
申請出口退稅借:其他應(yīng)收款-出口退稅貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅
84785014
2022 03/25 13:15
出口退稅平時銷售不需要做銷項分錄？只做借其它應(yīng)收賬 出口退稅 貸 應(yīng)交稅費 出口退稅么，收到錢后借銀行存款 貸其他應(yīng)收款出口退稅就行么？最后余額表只有出口退稅有余額，那報增值稅時，進項正常認證，銷項稅寫數(shù)么？
張壹老師
2022 03/25 13:20
你好，正常入賬報稅都有數(shù)據(jù)的．按實際金額填寫和申報就可以的
84785014
2022 03/25 13:24
上面寫的分錄對么？因為不做銷項稅分錄，最后只有應(yīng)交稅費出口退稅有余額么？報稅時銷項稅這塊填數(shù)么，因為賬上沒做銷項，還有有專門出口退稅的地方？
張壹老師
2022 03/25 14:51
你好，應(yīng)交稅費出口退稅是沒有余額的，增值稅進項稅可能有余額，余額繼續(xù)抵扣，出口退稅的沒有銷項稅，是免稅的．電子稅務(wù)局有辦理出口退稅的
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