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一般納稅人小企業(yè)會計準(zhǔn)則的年報企業(yè)所得稅填哪幾個表
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你好，如果你是小型微利企業(yè)的，需要填寫主表
減免明細(xì)表、納稅調(diào)整明細(xì)表、彌補(bǔ)虧損明細(xì)表、固定資產(chǎn)折舊表、職工薪酬明細(xì)表。
2022 03/19 23:06
84784987 
2022 03/19 23:13
老師，那信息表里是否采用一般企業(yè)財務(wù)報表格式選否吧
易 老師 
2022 03/19 23:23
是的沒錯，一般是這樣的
84784987
2022 03/19 23:32
老師，我第一次做年報，會多問一些，先謝謝您了！
有幾個表是自動勾選的，我點(diǎn)不動的，但用不上就不填吧
84784987
2022 03/19 23:34
固定資產(chǎn)折舊表，捐贈支出調(diào)整表用不上
易 老師
2022 03/19 23:34
是的沒有數(shù)據(jù)的表可以不填的
易 老師
2022 03/19 23:35
一個原則就是把應(yīng)交稅款填對，不多交也不少交
84784987
2022 03/19 23:41
如果職工薪酬表里，只需要填工資薪金支出和社保公積金，不需要納稅調(diào)整，所以根據(jù)記賬憑證做的數(shù)據(jù)填就可以了吧，
易 老師
2022 03/19 23:44
沒有調(diào)整可以根據(jù)記賬憑證直接填的
84784987
2022 03/20 00:12
如果管理費(fèi)用和銷售費(fèi)里不存在業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告宣傳費(fèi)，那么納稅調(diào)整表里的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)也不用填了，也不需要調(diào)整了
易 老師
2022 03/20 00:14
是的沒錯，一般是這樣的
84784987
2022 03/20 00:17
還有一個問題：如果個稅月度預(yù)繳時收入和三險填寫有誤，但記賬憑證是對的，那么在年度申報時可以修改嗎？修改成和記數(shù)據(jù)一致
易 老師
2022 03/20 00:19
是的沒錯，一般可以按正確的進(jìn)行申報的
84784987
2022 03/20 00:28
企業(yè)所得稅年報的主表可以根據(jù)年度利潤表填寫，銷售費(fèi)用里包含了職工薪酬，單位社保公積金這些；沒有納稅調(diào)整，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整表還需要填嗎？
易 老師
2022 03/20 08:06
沒有調(diào)整的話也是需要填的，只是調(diào)整數(shù)據(jù)那一欄不用，或者填零。。
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