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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司前期出售了一臺固定資產(chǎn)收到了錢，后面重新建賬又把這臺固定資產(chǎn)入冊并計(jì)提了折舊，應(yīng)該怎么處理？
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你好，也就是你之前交了稅款，已經(jīng)處置完畢了，都填寫完畢了是嗎？只不過是期初是填寫錯(cuò)了。
2022 03/18 18:32
84784955 
2022 03/18 18:34
對，期初建賬又把那臺已經(jīng)清理的機(jī)器入賬，還計(jì)提了好幾個(gè)月的折舊
郭老師 
2022 03/18 18:35
借利潤分配貸，固定資產(chǎn)
借累計(jì)折舊貸利潤分配。
利潤分配，二級科目都是未分配，利潤都是紅沖的。
84784955
2022 03/18 18:36
這樣就能把這個(gè)資產(chǎn)全部沖掉是嗎？卡片那邊直接清理掉就行？
郭老師
2022 03/18 18:36
一號對的是的是這么做的。
84784955
2022 03/18 18:38
第一個(gè)分錄金額寫的是資產(chǎn)原值嗎？還是凈值？
郭老師
2022 03/18 18:38
好，填寫你錄入的原值的。
84784955
2022 03/18 18:39
ok、非常感謝
郭老師
2022 03/18 18:39
不用客氣，工作愉快。
84784955
2022 03/18 18:41
如果是跨年了怎么辦？突然發(fā)現(xiàn)剛好跨了兩個(gè)月
郭老師
2022 03/18 18:45
你好也是上面的分錄。如果你折舊抵扣所得稅，需要調(diào)整納稅調(diào)增。
84784955
2022 03/18 18:56
去年已經(jīng)折舊過的沖過未分配利潤了就不用再沖一次了吧？直接忽略不管前面沖過的、然后只沖本年發(fā)生的折舊費(fèi)對不？
利潤分配-未分配利潤 （原值）60000
固定資產(chǎn) 60000
累計(jì)折舊 950
利潤分配-未分配利潤 950
這樣對吧
郭老師
2022 03/18 19:05
是啊
你都做多了
跨年都要這么做
84784955
2022 03/18 19:09
好的謝謝
郭老師
2022 03/18 19:10
不用客氣，工作愉快。
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