免費(fèi)問答

你好 1、總營(yíng)運(yùn)資金=所有流動(dòng)資產(chǎn) 2、營(yíng)運(yùn)資本=凈營(yíng)運(yùn)資金（working capital）=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債=長(zhǎng)期資本-長(zhǎng)期資金 3、營(yíng)運(yùn)資金=營(yíng)業(yè)活動(dòng)流動(dòng)資金凈需求= 營(yíng)運(yùn)資本+短期金融負(fù)債 4、營(yíng)運(yùn)資本/營(yíng)運(yùn)資金（越大越好） 5、金融性流動(dòng)負(fù)債/營(yíng)運(yùn)資金（越小越好） 6、長(zhǎng)期資本=金融性長(zhǎng)期負(fù)債+所有者權(quán)益 8、營(yíng)銷渠道營(yíng)運(yùn)資金=成品存貨+應(yīng)收賬款、票據(jù)-預(yù)收賬款-應(yīng)交稅費(fèi) 9、生產(chǎn)渠道營(yíng)運(yùn)資金=在產(chǎn)品+其他應(yīng)收-應(yīng)付職工薪酬-其他應(yīng)付 10、采購(gòu)渠道營(yíng)運(yùn)資金=材料存貨+預(yù)付賬款-應(yīng)付賬款、票據(jù) 11、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=360/(營(yíng)業(yè)收入除以平均總資產(chǎn)) 12、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金 13、投資活動(dòng)資金 14、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金周轉(zhuǎn)期 15、投資活動(dòng)資金周轉(zhuǎn)期 16、流動(dòng)比率 17、速動(dòng)比率 18、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額 19、利息費(fèi)用=息稅前利潤(rùn)/利息費(fèi)用 20、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)（DFL）= EBIT/[EBIT-I-PD/(1-T)] 式中：PD為優(yōu)先股股利。 21、銀行債務(wù)流動(dòng)比率=（working capital+金融流動(dòng)負(fù)債）/金融流動(dòng)負(fù)債 傳統(tǒng)周轉(zhuǎn)率指標(biāo) 22、存貨周轉(zhuǎn)期 23、應(yīng)收周轉(zhuǎn)期 24、應(yīng)付周轉(zhuǎn)期 25、現(xiàn)金循環(huán)周期