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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，計(jì)提應(yīng)收利息怎么做賬，我做的是借應(yīng)收利息貸財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字，實(shí)際收到利息怎么做賬，確認(rèn)收入又怎么做賬？
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你好，是出借資金的利息收入嗎？??
2022 03/16 13:33
84784983 
2022 03/16 13:34
是呢老師
鄒老師 
2022 03/16 13:35
你好，是出借資金的利息收入
確認(rèn)利息收入的時(shí)候，借：其他應(yīng)收款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
實(shí)際收到利息的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款?
84784983
2022 03/16 13:36
出借利息每月計(jì)提應(yīng)收利息了呀，不是一次性還款，按月還
鄒老師
2022 03/16 13:37
你好，出借利息每月計(jì)提應(yīng)收利息
借：其他應(yīng)收款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
就是這個(gè)分錄啊?
84784983
2022 03/16 13:42
計(jì)提應(yīng)該是借應(yīng)收利息吧
鄒老師
2022 03/16 13:45
你好，一般企業(yè)出借資金，取得的利息收入款項(xiàng)沒(méi)有收到是通過(guò)??其他應(yīng)收款? 科目核算才是的?
84784983
2022 03/16 13:51
可我的本金已經(jīng)通過(guò)其他應(yīng)收款核算了
鄒老師
2022 03/16 13:51
你好，就是因?yàn)楸窘鹗峭ㄟ^(guò)其他應(yīng)收款核算，那對(duì)應(yīng)的利息也應(yīng)當(dāng)通過(guò)? 其他應(yīng)收款核算才是啊?
84784983
2022 03/16 13:52
那怎么能知道利息欠了多少？本金又欠了多少？
鄒老師
2022 03/16 13:53
你好，可以在其他應(yīng)收款先設(shè)置本金，利息明細(xì)分別核算就可以解決啊?
84784983
2022 03/16 13:55
那我現(xiàn)在已經(jīng)通過(guò)應(yīng)收利息核算了，而且走的借應(yīng)收利息，貸財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字，實(shí)際收到，借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)收利息沒(méi)平，現(xiàn)在要怎么處理呢？
鄒老師
2022 03/16 13:57
你好，你需要把你錯(cuò)誤的分錄紅沖。然后這樣處理才是的
確認(rèn)利息收入的時(shí)候，借：其他應(yīng)收款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
實(shí)際收到利息的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款?
84784983
2022 03/16 13:58
會(huì)計(jì)年度是上一年的，也可以沖紅嗎？
84784983
2022 03/16 13:58
其他業(yè)務(wù)收入，財(cái)務(wù)費(fèi)用都沖紅處理？
鄒老師
2022 03/16 14:00
你好，可以紅沖
涉及損益的科目，通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬就是了?
84784983
2022 03/16 14:02
那我本月計(jì)提并沒(méi)有開(kāi)票，提前交稅？
鄒老師
2022 03/16 14:04
你好，有確認(rèn)利息收入嗎？
84784983
2022 03/16 14:05
實(shí)際收到利息開(kāi)票確認(rèn)收入
鄒老師
2022 03/16 14:06
你好，實(shí)際收到利息開(kāi)票確認(rèn)收入，那就在開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候申報(bào)納稅
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