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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年庫(kù)存暫估多暫估了怎么辦
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你好 多的紅沖處理?
2022 03/15 11:55
84784982 
2022 03/15 12:03
涉及到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
玲老師 
2022 03/15 12:10
你好 沖以前年度損益調(diào)整?
84784982
2022 03/15 12:18
我現(xiàn)在是這樣的做的，先沖平了之前的暫估，借：庫(kù)存暫估，貸以前年度損益調(diào)整，然后按照發(fā)票做正確的，借：庫(kù)存，貸：應(yīng)付，然后再借以前年度損益，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，這樣對(duì)嗎？
玲老師
2022 03/15 12:31
庫(kù)存不用充了，直接充多記的成本。
玲老師
2022 03/15 12:32
借庫(kù)存商品貸，以前年度損益調(diào)整。
借應(yīng)交稅費(fèi)貸以前年度損益調(diào)整所得稅。
借以前年度審計(jì)調(diào)整貸未分配利潤(rùn)。
84784982
2022 03/15 12:35
但是我應(yīng)付體現(xiàn)不出來(lái)，去年沒(méi)有做應(yīng)付，直接結(jié)轉(zhuǎn)了成本
玲老師
2022 03/15 12:39
去年的分錄怎樣寫的？發(fā)來(lái)看一下。
84784982
2022 03/15 12:41
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存--暫估
玲老師
2022 03/15 12:41
。那就做我上面發(fā)給你的分錄就對(duì)了，不用其他處理。
玲老師
2022 03/15 12:41
暫估時(shí)沒(méi)有應(yīng)付，所以紅沖時(shí)也不用。
84784982
2022 03/15 12:48
那我賬面上不是就體現(xiàn)不出我欠這家錢了嗎
玲老師
2022 03/15 12:51
不體現(xiàn)了，因?yàn)槟阍瓉?lái)暫估時(shí)賬上就沒(méi)有應(yīng)付賬款。
84784982
2022 03/15 12:53
那后面和供應(yīng)商對(duì)賬，這筆就沒(méi)有怎么辦？還有應(yīng)交稅費(fèi)，只要成本夠，就不需要繳納吧
玲老師
2022 03/15 12:54
所得稅是看利潤(rùn)的。沒(méi)有利潤(rùn)，不交。
玲老師
2022 03/15 12:53
和供應(yīng)商對(duì)往來(lái)就可以了。
84784982
2022 03/15 13:55
那我們的賬面上就少一次是吧
玲老師
2022 03/15 14:04
實(shí)際有沒(méi)有采購(gòu)發(fā)生呢??
84784982
2022 03/15 14:12
發(fā)生了阿，剛剛說(shuō)的就是這個(gè)發(fā)票已經(jīng)來(lái)了
玲老師
2022 03/15 14:17
你好 那你少記分錄 了，補(bǔ)上?
借庫(kù)存
貸應(yīng)付??
84784982
2022 03/15 14:25
對(duì)對(duì)，我就是這個(gè)意思，因?yàn)槲胰ツ曛蛔隽艘还P借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存--暫估，所以我還像你剛剛說(shuō)的那樣做，然后再補(bǔ)一筆借庫(kù)存，貸應(yīng)付是嗎？那這樣的話，庫(kù)存不是沒(méi)出去嗎？
玲老師
2022 03/15 14:34
你好? 對(duì) 庫(kù)存沒(méi)有出去 補(bǔ)上面一筆分錄 就行了?
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