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問題已解決
老師你好，我公司是一般納稅人，1月份開票了也交了稅，3月份又開了同樣的金額的負數(shù)，當月沒有開正數(shù)發(fā)票，9月份的時候又重新開了這個金額的發(fā)票，請問9月份應該怎么入賬？
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借應收賬款
貸主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅銷項。
2022 03/15 09:40
84785001 
2022 03/15 10:03
后面結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅怎么弄？
郭老師 
2022 03/15 10:05
借應交稅費應交增值銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交。
84785001
2022 03/15 10:13
這樣做余額表應交稅費貸方余額是負數(shù)，因為3月份開的負數(shù)一直在那里
郭老師
2022 03/15 10:14
你好，不會的，你紅沖的分錄是怎么做的？
84785001
2022 03/15 10:15
開負數(shù)時是這樣做的
84785001
2022 03/15 10:16
到后面余額就一直掛了這5562.09這個金額
郭老師
2022 03/15 10:16
從你的這個銷項一直掛著有余額，然后你再開了正數(shù)發(fā)票，這不銷項沒有余額啦。
郭老師
2022 03/15 10:16
然后你還問我結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的嗎？
這不抵扣了
84785001
2022 03/15 10:17
是沒有了，但是我9月份的稅又交了
84785001
2022 03/15 10:18
交了不用結(jié)轉(zhuǎn)這筆嗎？
郭老師
2022 03/15 10:19
那你這個負數(shù)發(fā)票當時沒有申報嗎？
84785001
2022 03/15 10:19
申報了，里面顯示也是負數(shù)
郭老師
2022 03/15 10:21
那是不是自動留底了，那你這一次申報了之后不就抵扣啦。
84785001
2022 03/15 10:22
問題是沒有抵扣，又交了這筆，系統(tǒng)也沒帶出來
郭老師
2022 03/15 10:27
當時你負數(shù)申報的時候，里面的數(shù)據(jù)是不是正確的？
郭老師
2022 03/15 10:27
看一下你當時負數(shù)銷售額還有其他的銷售額嗎？如果是其他的話，是不是抵扣了其他的稅款。
84785001
2022 03/15 10:38
這家公司我是剛接手做，之前不是我做的，我翻到19年開始申報的里面看了一下，申報里面顯示還沒開票就交稅了，不知道這是什么情況
郭老師
2022 03/15 10:39
看一下附表一是不是有無票收入。
郭老師
2022 03/15 10:39
這種情況下，你最好核對下當月的憑證，然后看一下他的申報表明細。
84785001
2022 03/15 10:43
這家公司是19年10月份開始營業(yè)，這里也沒有看到有未開票收入，只顯示當月開的那134萬多的金額
郭老師
2022 03/15 10:45
慢顯示的是開了專票3%的。
84785001
2022 03/15 10:49
是呀，當月是開3%的專票呀，只要交4萬多的增值稅就可以，但是我看到主表里顯示又已交了7萬多
郭老師
2022 03/15 10:51
你看下你之前的申報表，主表25藍是不是不等于30藍？
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