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實(shí)務(wù)
問題已解決
年度匯算清繳時(shí)暫估的憑證調(diào)整
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你好，是徐增的業(yè)務(wù)嗎？實(shí)際沒有業(yè)務(wù)的需要紅沖，比如你之前是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，匯算清繳，之前需要
借其他應(yīng)付款
貸以前年度損益調(diào)整匯算清繳的時(shí)候，需要把這一部分費(fèi)用調(diào)整。
2022 03/15 08:24
84785010 
2022 03/15 08:28
之前的原材料沒有收到發(fā)票，進(jìn)行了暫估，現(xiàn)在收到發(fā)票了，應(yīng)該怎樣做？
郭老師 
2022 03/15 08:31
你好，當(dāng)時(shí)的完整分錄怎么做的？
84785010
2022 03/15 09:27
借:原材料貸:應(yīng)付賬款
郭老師
2022 03/15 09:31
借應(yīng)付賬款，貸原材料
沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，不影響你的利潤(rùn)。
84785010
2022 03/15 09:33
但是這個(gè)是暫估的憑證，暫估原材料的成本結(jié)轉(zhuǎn)啦。我現(xiàn)在后期收到發(fā)票后呢？是不是把暫估沖回？
郭老師
2022 03/15 09:36
那你寫分錄的時(shí)候，你應(yīng)該給我寫一個(gè)完整的吧，借原材料貸應(yīng)付賬款，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸原材料
你應(yīng)該這么寫
現(xiàn)在借原材料
貸以前年度損益調(diào)整，
借應(yīng)付賬款
貸原材料，
然后再做發(fā)票的，
借原材料
貸應(yīng)付賬款，
借以前年度損益調(diào)整
貸原材料。
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