00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
21年有以前年度損益調(diào)整，所以所有者權(quán)益變動(dòng)表的數(shù)字就和負(fù)債表不一致，差額就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)字，這個(gè)怎么處理 填報(bào)的是稅務(wù)年報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，沒問題，有差異是正常的
2022 03/14 20:25
84785008 
2022 03/14 20:30
可是，最后一行本年年末余額的未分配利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)的數(shù)不一樣呀
小林老師 
2022 03/14 21:57
您好。按資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)填寫，不勾稽沒問題
84785008
2022 03/14 22:14
您好 我現(xiàn)在是按照資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)填寫的，可填寫所有者權(quán)益表時(shí)發(fā)現(xiàn)期末未分配利潤(rùn)與資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)有差額呀，差額剛好是以前年度損益調(diào)整的數(shù)～我怎么填寫才能沒有這個(gè)差額呢
小林老師
2022 03/14 23:37
您好，那您需要修改以前年度數(shù)據(jù)才可以
84785008
2022 03/15 07:11
怎么修改呢 修改哪張報(bào)表呢
小林老師
2022 03/15 07:20
您好，您把調(diào)整以前年度損益調(diào)整的分錄模擬放在期初處理，就是調(diào)整后的期初
84785008
2022 03/15 09:12
您好 當(dāng)初是這么做的 借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整；借；以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) （收回19年多交的電費(fèi)）我該怎么模擬年初分錄呢 可以詳細(xì)說下嘛 謝謝
小林老師
2022 03/15 09:23
您好，借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整，是因?yàn)殂y行存款期末余額不正確？
84785008
2022 03/15 09:25
不是的 是因?yàn)閷?duì)方退我們19年的電費(fèi) 所以是借銀行存款
小林老師
2022 03/15 09:26
您好，資金是21年以前收到的？如果是，那您的處理沒問題
84785008
2022 03/15 09:29
資金是21年12月份收到的
小林老師
2022 03/15 09:30
您好，那您21年應(yīng)當(dāng)用往來，不是用貨幣資金
84785008
2022 03/15 09:34
用往來，不用貨幣資金，21年12月份銀行余額對(duì)不上的呀，您能直接告訴具體怎么處理嘛 謝謝
小林老師
2022 03/15 09:36
您好，不是，不調(diào)整，借：銀行存款貸其他應(yīng)收款
調(diào)整，借其他應(yīng)收款貸：以前年度損益調(diào)整，
84785008
2022 03/15 09:50
1.借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款；調(diào)整，借：其他應(yīng)收款 貸：以前年度損益調(diào)整，同時(shí)借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ，應(yīng)該這么做對(duì)吧，2.可是去年的賬都已經(jīng)結(jié)賬并向稅務(wù)申報(bào)完報(bào)表了，我現(xiàn)在怎么修改？
3.我21年的年報(bào)最終應(yīng)該怎么調(diào)呢，直接調(diào)整21年報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表還是所有者權(quán)益表呢？
小林老師
2022 03/15 09:52
您好，1是的，2更正納稅申報(bào)表，3不考慮以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)申報(bào)
84785008
2022 03/15 09:56
1.更正企業(yè)所得稅申報(bào)表，還是第四季度所有報(bào)表呢 ，還是說要去更正19年的哪個(gè)報(bào)表呢
2.我現(xiàn)在填寫就沒考慮以前年度損益調(diào)整的數(shù)，但是所有者權(quán)益表的未分配利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)有差額 報(bào)表申報(bào)不過去…我該怎么辦
小林老師
2022 03/15 09:56
您好，更正以前年度匯算清繳，或者您直接計(jì)入當(dāng)期損益
閱讀 130
描述你的問題，直接向老師提問
834
意見反饋
