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問(wèn)題已解決
老師每個(gè)月發(fā)生的印花稅、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社保費(fèi)、不計(jì)提繳納時(shí)直接做賬這樣可以嗎？
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你好，印花稅的可以不用記貼，但是其它的需要。
2022 03/14 10:00
84785019 
2022 03/14 10:02
但是社保費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)我一直是直接入賬沒(méi)有計(jì)提的，必須要改過(guò)來(lái)嗎？
郭老師 
2022 03/14 10:04
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
84785019
2022 03/14 10:06
不補(bǔ)計(jì)提這個(gè)會(huì)計(jì)分錄會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？
郭老師
2022 03/14 10:07
不計(jì)提，帳務(wù)處理不準(zhǔn)確。
84785019
2022 03/14 10:08
那去年的賬已經(jīng)結(jié)賬了，就不補(bǔ)計(jì)提了，今年再按標(biāo)準(zhǔn)做法重新做計(jì)提可以嗎？
郭老師
2022 03/14 10:11
可以的，可以這么做的。
84785019
2022 03/14 11:17
求工傷保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄
郭老師
2022 03/14 11:18
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785019
2022 03/14 11:21
工傷保險(xiǎn)費(fèi)也是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)科目？我以為是計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用—社保費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款—應(yīng)繳工傷保險(xiǎn)
郭老師
2022 03/14 11:22
需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬計(jì)提。
84785019
2022 03/14 11:26
那做計(jì)提時(shí)應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)，下面要設(shè)二級(jí)科目嗎？
郭老師
2022 03/14 11:28
對(duì)的是的上面寫了。
84785019
2022 03/14 11:29
應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—養(yǎng)老保險(xiǎn)或者，應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—工傷保險(xiǎn)，要這樣設(shè)三級(jí)科目嗎？
郭老師
2022 03/14 11:30
這個(gè)自己選擇，你想設(shè)置詳細(xì)的可以。
84785019
2022 03/14 12:41
好的，現(xiàn)在我開(kāi)始計(jì)提了，當(dāng)月申報(bào)繳納當(dāng)月的社保費(fèi)，就要同時(shí)做二筆會(huì)計(jì)分錄了？
郭老師
2022 03/14 12:44
對(duì)的
是這么做的
是的
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