00:10:00
問題已解決
老師，我補去年的增值稅在今年第一季度，如何做分錄？去年的增值稅報表需要調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問什么原因需要補繳？
2022 03/12 21:04
84785010 
2022 03/12 21:14
，2021年1-季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是增值稅數(shù)和利潤表的收入不等，從表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不等，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），總之這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結賬回到2021年改，還是直接在2022年一季度補？
bamboo老師 
2022 03/12 21:16
直接在2022年一季度補
請問補繳多少金額 單位用什么會計準則
84785010
2022 03/12 22:02
企業(yè)會計準則，小規(guī)模納稅人，老師，我是需要反結賬回去改賬改每一個季度的報表嗎？
bamboo老師
2022 03/12 22:07
今年補繳 然后做賬就好了啊
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-增值稅稅收檢查調(diào)整
借：應交稅費-增值稅稅收檢查調(diào)整
貸：銀行存款
84785010
2022 03/12 22:16
去年的增值稅申報表需要更改嗎？和去年的財務報表嗎？
bamboo老師
2022 03/12 22:16
去年的增值稅申報表不需要更改?
閱讀 155
描述你的問題，直接向老師提問
495
意見反饋
