00:10:00
問題已解決
請(qǐng)問老師，畫框的分錄什么意思？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，跨年度補(bǔ)提的壞賬損失
2022 03/09 14:36
84785035 
2022 03/09 14:41
不是得用以前年度損益調(diào)整科目嗎。
耿老師 
2022 03/09 14:43
你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒有這科目他也沒加，直接用未分配利潤了
84785035
2022 03/09 14:47
請(qǐng)問老師，對(duì)2021年所得稅匯算清繳有影響嗎？
耿老師
2022 03/09 14:49
您好！壞賬準(zhǔn)備稅務(wù)上是不承認(rèn)的需要調(diào)回來，只有實(shí)際發(fā)生損失稅務(wù)才承認(rèn)
84785035
2022 03/09 14:54
我認(rèn)為，這個(gè)不用調(diào)整的，因?yàn)槟阋欠诺疆?dāng)期，肯定會(huì)有個(gè)資產(chǎn)減值損失，會(huì)降低利潤，然后再調(diào)整增加，其實(shí)一減一增沒影響
耿老師
2022 03/09 14:54
你好，他這是去年的所以通過以前年度損益調(diào)整，不是今年的
84785035
2022 03/09 15:07
對(duì)2021年所得稅匯算清繳有影響嗎？
耿老師
2022 03/09 15:16
你好，是的，是有影響的
84785035
2022 03/09 15:19
有什么影響呢？如果2020年計(jì)提了，那么2020年年放到資產(chǎn)減值損失一筆，然后2020年所得稅匯算清繳調(diào)增一筆。但是放到2021年計(jì)提沒有影響2021年的營業(yè)利潤，為何要調(diào)增呢？
耿老師
2022 03/09 15:23
您好，因?yàn)椴皇菍?shí)際發(fā)生的不可以彌補(bǔ)以后年度的虧損
84785035
2022 03/09 15:35
不明白？我又沒有放到資產(chǎn)減值損失里，為何調(diào)增？
耿老師
2022 03/09 15:38
你好，但是他影響了未分配利潤
84785035
2022 03/09 15:44
影響未分配利潤影響所得稅嗎？不太明白？
耿老師
2022 03/09 15:47
您好，企業(yè)所得稅匯算清繳有一個(gè)彌補(bǔ)以前年度表是吧
84785035
2022 03/09 16:00
有的，請(qǐng)問老師畫框的分錄不影響2021年的利潤總額。您是說影響了2020年的利潤總額嗎？
84785035
2022 03/09 16:00
有的，請(qǐng)問老師畫框的分錄不影響2021年的利潤總額。您是說影響了2020年的利潤總額嗎？
耿老師
2022 03/09 16:01
你好，你調(diào)整了未分配利潤也就調(diào)整了累未分配利潤總額
84785035
2022 03/09 16:20
老師，這是我同事的說法，2021年不做任何調(diào)整。請(qǐng)您參見圖片。
耿老師
2022 03/09 16:22
你好，你看一下匯算清繳彌補(bǔ)表里面的數(shù)額是多少？
閱讀 174
描述你的問題，直接向老師提問
323
意見反饋
