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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我做處置固定資產(chǎn)的分錄，軟件里沒有資產(chǎn)處置損益這個(gè)科目，有沒有其他科目可以代替呢？
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你好，沒有資產(chǎn)處置損益，那么你可以使用營(yíng)業(yè)外收支
2022 03/07 10:24
84784978 
2022 03/07 10:28
老師看有營(yíng)業(yè)外收入二級(jí)科目非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈收益 營(yíng)業(yè)外支出非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失
84784978
2022 03/07 10:30
我的固定資產(chǎn)清理科目余額是在借方 那我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就是借：營(yíng)業(yè)外支出—非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失 貸：固定資產(chǎn)清理嗎？
紫藤老師 
2022 03/07 10:30
你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的
84784978
2022 03/07 10:34
老師 處置固定資產(chǎn)我們是小規(guī)模 我把固定資產(chǎn)賣了47000，老師幫我看看分錄對(duì)嗎？
84784978
2022 03/07 10:34
這是前兩筆分錄
84784978
2022 03/07 10:34
這是第三筆分錄
紫藤老師
2022 03/07 10:35
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸:固定資產(chǎn)
二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí):
借:固定資產(chǎn)清理
貸:銀行存款、
三、處置的收入
借:銀行存款等相關(guān)科目
貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)
五、清理凈損益
1、如果是凈收益
借::固定資產(chǎn)清理
貸:營(yíng)業(yè)外收入
2、如果是凈損失
借::營(yíng)業(yè)外支出
貸:貸:固定資產(chǎn)清理
84784978
2022 03/07 10:37
馬老師我的是對(duì)的嗎？累計(jì)折舊那里把明細(xì)也寫進(jìn)去啦，是因?yàn)槲耶?dāng)時(shí)這折舊的時(shí)候分著明細(xì)呢，那樣可以嗎？
84784978
2022 03/07 10:37
那我這個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出，報(bào)稅的時(shí)候啥也不用報(bào)吧？
84784978
2022 03/07 10:39
我這個(gè)是要交增值稅嗎？
紫藤老師
2022 03/07 10:40
營(yíng)業(yè)外支出，說明你沒有收入，不交稅
84784978
2022 03/07 10:41
那我做第二筆分錄的時(shí)候，是銷售固定資產(chǎn)，有增值稅。
紫藤老師
2022 03/07 10:42
銷售固定資產(chǎn)，有增值稅。，交增值稅，不交所得稅
84784978
2022 03/07 10:45
那我報(bào)稅的時(shí)候 增值稅那里填47000，我1到三月也沒有收入，沒我在開票，就是賣這點(diǎn)固定資產(chǎn) 那也是免稅的對(duì)吧老師。我這個(gè)賣的固定資產(chǎn)也沒有開票，是賣給私人的，不要票。
紫藤老師
2022 03/07 10:46
你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的
84784978
2022 03/07 10:47
那我這個(gè)就是無(wú)票收入？
紫藤老師
2022 03/07 10:48
沒有開具 發(fā)票，就是無(wú)票收入
84784978
2022 03/07 10:48
好的 謝謝老師
紫藤老師
2022 03/07 10:50
不客氣，如果對(duì)解答滿意可以五星好評(píng)哦? ??
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