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老師，從去年的5月份到今年一月，我每個月都多計提了住房租賃費100，我要怎么調整呢？
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你好，需要沖銷多計提的費用
借：應付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調整，管理費用等科目?
2022 03/04 09:15
84785044 
2022 03/04 09:19
那是給車間工人住的，老師，是不是這樣，借：以前年度損益調整，貸：長期待攤費用，借：利潤分配～未分配利潤，貸#以前年度損益
鄒老師 
2022 03/04 09:20
你好，給車間工人住的，那就是需要沖銷多計提的費用
借：應付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調整，制造費用
84785044
2022 03/04 09:49
老師，為什么是應付職工薪酬呢？我當時因為付的一年的，我計入的是長期待攤費用，那我現(xiàn)在是不是應該借：長期待攤費用，貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整，貸：利潤分配～未分配利潤
鄒老師
2022 03/04 09:51
你好，因為是每個月計提，而車間工人住的房租，需要通過應付職工薪酬科目計提?
84785044
2022 03/04 09:55
老師，我每個月計提的時候，沒有通過這個過渡科目，就是借：制造費用，貸：長期待攤費用
84785044
2022 03/04 09:56
我是直接制造費用～福利費，年終匯算的時候，把管理費用福利費和制造費用福利費加起來看超出比例了沒有
鄒老師
2022 03/04 09:58
你好，你提供的計提分錄是錯誤的?
84785044
2022 03/04 10:03
那我應該怎么計提呢？借：制造費用，貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬，貸：長期待攤費用？
鄒老師
2022 03/04 10:04
你好，計提的分錄是，借：制造費用，貸：應付職工薪酬
84785044
2022 03/04 10:06
但是我這個費用在年初就一次性支付了啊，也開過票了啊，那我這個又要怎么做賬呢
鄒老師
2022 03/04 10:07
你好，支付的時候，借：應付職工薪酬，貸：銀行存款等科目
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