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實(shí)務(wù)
問題已解決
工程款未到先開具了建筑發(fā)票做稅，做了一筆稅，工程款后進(jìn)賬，后面做了一筆進(jìn)賬，第一筆稅的：借：應(yīng)收賬款；貸：應(yīng)交稅費(fèi)；還有一筆銀行存款的：借：銀行存款；貸；合同負(fù)債；現(xiàn)在銀行存款那筆貸方中的合同負(fù)債中的稅沒有提出來，跨月了應(yīng)該怎么調(diào)整呢？
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你好
借合同負(fù)債
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交或者預(yù)交
2022 03/02 10:30
84785003 
2022 03/02 21:27
為什么貸方是應(yīng)交稅費(fèi)呢？
暖暖老師 
2022 03/02 21:28
你不是沒有體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)嗎？
84785003
2022 03/02 21:44
應(yīng)交稅費(fèi)在開出發(fā)票的時(shí)候做了第一筆：借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)中不是體現(xiàn)了嘛？
暖暖老師
2022 03/03 06:02
那筆貸方中的合同負(fù)債中的稅沒有提出來，跨月了應(yīng)該怎么調(diào)整呢？
84785003
2022 03/03 07:31
老師你說的是什么意思呀？
暖暖老師
2022 03/03 08:07
你不是提問說筆貸方中的合同負(fù)債中的稅沒有提出來，這是調(diào)整分錄
84785003
2022 03/03 08:37
那調(diào)整的話我上個(gè)月同一筆的收入豈不是要做兩筆稅費(fèi)？
暖暖老師
2022 03/03 08:39
那你說的沒有體現(xiàn)是什么意思？哪一個(gè)稅費(fèi)沒體現(xiàn)
84785003
2022 03/03 08:43
老師你說需要調(diào)整成：借：合同負(fù)債，我明白，但是貸方如果寫應(yīng)交稅費(fèi)的話，那這個(gè)月還要再算一次稅，這筆收入上個(gè)月已經(jīng)算過一次稅了呀。
暖暖老師
2022 03/03 08:46
那你說沒體現(xiàn)稅費(fèi)這個(gè)是？這樣才可以體現(xiàn)
84785003
2022 03/03 08:57
如果是當(dāng)月的話我可以做借：銀行存款，貸：合同負(fù)債，貸：應(yīng)收賬款，把開票的時(shí)候做的稅沖到這筆、把稅算進(jìn)去。但是我跨月了，上個(gè)月開票的時(shí)候已經(jīng)算過稅了，現(xiàn)在需要調(diào)整的話，還貸應(yīng)交稅費(fèi)的話、豈不是又多了一筆稅呢？
暖暖老師
2022 03/03 09:02
那就不需要了，你所謂的調(diào)整是為啥調(diào)整呢？
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