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涉及損益，成本，費(fèi)用

?你好；? 那你就反結(jié)賬去21年改? ? 可以的??

上年按之前錯(cuò)賬已經(jīng)計(jì)提和繳納企業(yè)所得稅，這些計(jì)提企業(yè)所得稅和結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄要?jiǎng)h除嗎？

你好；? ? 是的。都要調(diào)整下分錄的??

那個(gè)企業(yè)所得稅當(dāng)時(shí)計(jì)提7000在22年1月已經(jīng)繳納，相當(dāng)于應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅在2022年就平賬了，無(wú)余額，如果重新補(bǔ)提損益或沖減損益，企業(yè)所得稅肯定不是這個(gè)數(shù)，如果重新計(jì)算是5000在2022.1月實(shí)際交7000借方就會(huì)有2000余額一直掛賬？如果重新計(jì)算8000貸方就有1000在2022.1月上交7000之后貸方就會(huì)有1000余額長(zhǎng)期掛賬？怎么辦？

?你好；? ? 你去 反結(jié)賬把你 之前21年少做的都補(bǔ)做到21年去； 然后在去? ?刪除你門之前做的所得稅分錄? ?

重新算的所得稅跟之前不一致，在2022.1月上交是錯(cuò)賬的企業(yè)所得稅，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅在2022.1月有余額，怎么辦？？

你好；? ? 不一致 就去看你應(yīng)交多少； 實(shí)際計(jì)提了多少； 看是否 沖計(jì)提分錄? ? ? ?

第四季度報(bào)表不改吧？四季度稅已交，交少了企業(yè)還要去補(bǔ)交？

你好；? 你 去反結(jié)賬改賬 ； 你4季度12月賬務(wù)處理要修改； 同時(shí)? 4季度申報(bào)表和報(bào)表都得改的??

1.可以不改報(bào)表嗎？更改報(bào)表再交稅老板會(huì)有意見(jiàn)的， 2.刪之前借所得稅費(fèi)用7000貸應(yīng)交所得稅7000分錄 3.以已交稅款為基礎(chǔ)，賬重新計(jì)算如果應(yīng)交3000，就會(huì)做借所得稅費(fèi)用3000貸應(yīng)交所得稅3000再補(bǔ)提4000借所得稅費(fèi)用4000貸應(yīng)交所得稅4000 4.以已交稅款為基礎(chǔ)，賬重新計(jì)算如果應(yīng)交8000，賬上會(huì)做借所得稅費(fèi)用8000貸應(yīng)交所得稅8000再?zèng)_回1000借所得稅費(fèi)用-1000貸應(yīng)交所得稅-1000？ 這樣可以平賬？可以嗎？

你好； 跨年去改? ? 你反結(jié)賬去21年必須要改的 2.? ? ? ? 你之前? ?修改后所得稅具體是多少； 比如你 計(jì)提的7000多計(jì)提就刪除了 3.? 你到底所得稅是多少啊??

如果應(yīng)提8000怎么辦？實(shí)際上交的是7000

因?yàn)?1年匯算清繳還未做，如果少交，匯算清繳不是還可以補(bǔ)交嗎？所以應(yīng)該按上面的，不用更改四季度報(bào)表嗎？

你好；? ? ?你應(yīng)計(jì)提800? ? 實(shí)際繳納7000 ； 那你計(jì)提也應(yīng)該是? 7000的 。 你多計(jì)提了1000去紅沖了? ?；你不是要去把你21年少做賬的要補(bǔ)做到21年你去； 那么你4季度的數(shù)據(jù)肯定賬上數(shù)據(jù)變化了。 你 申報(bào)表和報(bào)表都要改的??

改賬后也是按實(shí)繳7000計(jì)提？

直接按7000計(jì)提，不做先提8000再紅沖1000可以嗎？

你好；? ? 你之前如果已經(jīng)計(jì)提了8000了。? ?現(xiàn)在繳納7000 就紅沖1000元金額即可??

按實(shí)際繳納為標(biāo)準(zhǔn)？

?你好；你應(yīng)該是計(jì)提和繳納的金額一致的； 你繳納 7000 你計(jì)提 也應(yīng)該7000 ； 不然你科目不平的?