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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的票，去年的成本，賬上去年沒暫估，今年賬上入賬，會(huì)計(jì)處理咋做？所得稅咋處理？
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你好，這個(gè)是銷售產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)的成本嗎？
2022 02/28 10:30
84785015 
2022 02/28 10:35
壓根就沒入賬，如果入賬是要結(jié)轉(zhuǎn)成本的
郭老師 
2022 02/28 10:36
你好，是是不是銷售產(chǎn)品的？如果是的話，
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
借以前年度損益調(diào)整
貸庫(kù)存商品
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整。
84785015
2022 02/28 10:37
那所得稅呢？2021的要調(diào)么？2022的要調(diào)么？
郭老師
2022 02/28 10:38
匯算清繳的時(shí)候，在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他填寫稅收金額，也就是增加你的成本，減少你的利潤(rùn)。
84785015
2022 02/28 10:39
2022的所得稅匯算需要調(diào)這筆么？
郭老師
2022 02/28 10:40
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
84785015
2022 02/28 10:43
可是我想了下我2022進(jìn)的是利潤(rùn)分配，不影響我2022的本年利潤(rùn)??？2022所得稅匯算不需要調(diào)吧？
郭老師
2022 02/28 10:48
你好，那你應(yīng)該借庫(kù)存商品貸銀行存款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84785015
2022 02/28 14:45
這個(gè)成本是屬于2021年的，雖然我入賬在2022，但我最終在利潤(rùn)分配，利潤(rùn)分配不影響2022年的啊，我22年的所得稅匯算是根據(jù)2022年的本年利潤(rùn)，跟利潤(rùn)分配也沒關(guān)系??？為什么22年好要納稅調(diào)整？只需要納稅調(diào)增2021年的吧？
郭老師
2022 02/28 15:00
你好，影響二二年的利潤(rùn)在你的利潤(rùn)表體現(xiàn)。
郭老師
2022 02/28 15:00
看下它影響了你的利潤(rùn)表嗎，沒有吧。
84785015
2022 02/28 15:04
我做在2022年用以前年度損益調(diào)整，就是沒影響2022的利潤(rùn)啊，沒影響2022所得稅匯算就不需要納稅調(diào)整對(duì)么？我本來(lái)屬于，2021的成本，但是我沒入賬，所以也2021匯算調(diào)增？哪里不對(duì)呢？請(qǐng)說(shuō)清楚
郭老師
2022 02/28 15:10
你好，沒有影響到二二年的所得稅，所以你在今年的匯算清繳里面需要調(diào)整，它影響的是去年的。
84785015
2022 02/28 15:11
那我說(shuō)的就是2022所得稅不調(diào)整，2021調(diào)增??？
郭老師
2022 02/28 15:13
你好，對(duì)的是的，就應(yīng)該這么做的。
就應(yīng)該在二一年調(diào)整，但是他不是調(diào)增，
是調(diào)減這里的調(diào)增調(diào)減說(shuō)的是利潤(rùn)。
郭老師
2022 02/28 15:13
增加的是二一年的成本，它屬于二一年的成本。
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