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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,2020年應(yīng)納稅所得額 為什么是100-60-10,20、30、35不需要加上嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,學(xué)員,因?yàn)檫@個(gè)是2020年度的,可彌補(bǔ)虧損是5年
16年,17年,18年的用14年度的90萬(wàn)已經(jīng)彌補(bǔ)完了
2022 02/27 14:35
84785035
2022 02/27 14:37
那計(jì)算19年應(yīng)納稅所得額怎樣算呢?
冉老師
2022 02/27 14:38
19年度是虧損的,應(yīng)納稅所得額就是負(fù)數(shù)10萬(wàn)
84785035
2022 02/27 14:40
我覺(jué)得我哪沒(méi)轉(zhuǎn)過(guò)彎 感覺(jué)多簡(jiǎn)單的 我這塊一直理解不到
冉老師
2022 02/27 14:41
這個(gè)就是有點(diǎn)繞,多做幾道題,就清楚了,學(xué)員
84785035
2022 02/27 14:42
那19年是虧損的 那又怎么把16 17 18的彌補(bǔ)了呢
冉老師
2022 02/27 14:43
這個(gè)題目問(wèn)題是20年度,20年度可以彌補(bǔ)以前年度的
84785035
2022 02/27 14:56
那如果 16 17 18 大于14年的虧損,這樣的話20年應(yīng)納稅所得額又怎樣計(jì)算呢?
冉老師
2022 02/27 14:57
大于的話,20年度就是100了,沒(méi)有可彌補(bǔ)的了
84785035
2022 02/27 14:59
老師如果19年是100 計(jì)算19年的應(yīng)納稅所得額是多少呢?
冉老師
2022 02/27 15:01
19年的應(yīng)納稅所得額是=100-60-(90-20-30-35)
84785035
2022 02/27 15:06
老師 聽(tīng)課時(shí) 授課老師說(shuō) 5年的彌補(bǔ)期,這5年無(wú)論是虧還是盈 都算一年,這個(gè)都算1年怎樣理解呢?
冉老師
2022 02/27 15:07
你好,學(xué)員,就是站在本年的角度,往前數(shù)五年可以彌補(bǔ)的
84785035
2022 02/27 15:09
把前5年進(jìn)行相加,然后用當(dāng)年減去?
冉老師
2022 02/27 15:09
是的,學(xué)員,就是正負(fù)相抵的
84785035
2022 02/27 15:12
老師 再咨詢一下 就像剛才 說(shuō)的19年是100 計(jì)算19年老師已經(jīng)給出了答案,繼續(xù)這種情況,再計(jì)算20年 20年又怎樣計(jì)算呢,就不管前面那5年了嗎?因?yàn)?9年應(yīng)納稅所得額大于0
冉老師
2022 02/27 15:14
19年度已經(jīng)彌補(bǔ)完了,20年度就不能再?gòu)浹a(bǔ)了
84785035
2022 02/27 15:17
謝謝 老師 現(xiàn)在有點(diǎn)思路了
冉老師
2022 02/27 15:18
不客氣,學(xué)員,周末愉快
84785035
2022 02/27 15:21
謝謝老師 老師周末愉快
冉老師
2022 02/27 15:24
不客氣的,學(xué)員,老師應(yīng)該的,希望能對(duì)老師的回復(fù)予以評(píng)價(jià),非常感謝
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